內(nèi)部審計(jì)師手冊

     目錄
   第一章 創(chuàng)建業(yè)務(wù)
    一、導(dǎo)論
    二、就職前的會見
    三、研究組織管理系統(tǒng)和報表制度
    四、與關(guān)鍵人士晤談
    五、調(diào)查公司業(yè)務(wù)和所屬企業(yè)
    六、與外部審計(jì)人員的會晤
    七、頒發(fā)內(nèi)部審計(jì)工作許可證書
    八、建立公司內(nèi)的匯報制度
    九、制定內(nèi)部審計(jì)的職能和責(zé)任的規(guī)定
    十、工作初始時期的稽核對象
    十一、充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用
    實(shí)例1 關(guān)于本公司審計(jì)計(jì)劃安排的呈文
    實(shí)例2 某銀行審計(jì)方針
    實(shí)例3 某化學(xué)工業(yè)公司有關(guān)內(nèi)部審計(jì)的宗旨、權(quán)力和職責(zé)的政策規(guī)定
    實(shí)例4 某制造公司的行政規(guī)定
    實(shí)例5 某電子計(jì)算機(jī)服務(wù)公司內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定
    實(shí)例6 某縣的縣政府審計(jì)局政策規(guī)定
    實(shí)例7 某宇航公司行政管理的規(guī)定
    實(shí)例8 某公用事業(yè)公司有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作的政策規(guī)定
    實(shí)例9 某制造公司審計(jì)主任的職責(zé)規(guī)定
    實(shí)例10 某化學(xué)工業(yè)公司總審計(jì)師的職務(wù)說明
    實(shí)例11 某公用事業(yè)公司審計(jì)負(fù)責(zé)人的職務(wù)簡介
    實(shí)例12 某航天工業(yè)公司內(nèi)部審計(jì)主任工作和責(zé)任說明
    實(shí)例13 宣傳內(nèi)部審計(jì)工作的框圖
    實(shí)例14 ABC公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)簡介
    實(shí)例15 某局內(nèi)部審計(jì)工作簡介
   第二章 審計(jì)人員的配備
    一、導(dǎo)論
    二、內(nèi)部審計(jì)人員的編制與組織機(jī)構(gòu)
    三、審計(jì)職務(wù)的條件或崗位職責(zé)的要求
    四、審計(jì)人員的類型及其來源
    五、對審計(jì)人員的審查和挑選
    六、提拔審計(jì)人員作為管理人員的來源
    七、制訂指導(dǎo)計(jì)劃
    八、培訓(xùn)計(jì)劃
    九、專業(yè)進(jìn)修的鼓勵
    十、工作人員考核計(jì)劃的制訂
    實(shí)例16 內(nèi)部審計(jì)人員與職工總?cè)藬?shù)之比
    實(shí)例17 組織機(jī)構(gòu)圖表
    實(shí)例18 某機(jī)械制造公司審計(jì)員職務(wù)說明
    實(shí)例19 某政府機(jī)關(guān)二級助理審計(jì)員的資格與職責(zé)
    實(shí)例20 某銀行助理審計(jì)員崗位職責(zé)說明
    實(shí)例21 某航天公司內(nèi)部審計(jì)人員職責(zé)范圍
    實(shí)例22 某航天公司審計(jì)人員職能與職責(zé)范圍
    實(shí)例23 某化學(xué)公司電子數(shù)據(jù)處理審計(jì)師崗位職責(zé)
    實(shí)例24 某機(jī)械制造公司審計(jì)人員職務(wù)說明
    實(shí)例25 某醫(yī)藥公司審計(jì)人員職務(wù)崗位說明
    實(shí)例26 某國家機(jī)關(guān)審計(jì)人員職務(wù)崗位說明
    實(shí)例27 某化學(xué)公司審計(jì)人員職務(wù)崗位說明
    實(shí)例28 某政府機(jī)關(guān)審計(jì)組長的崗位職責(zé)
    實(shí)例29 某公用事業(yè)公司審計(jì)組長職務(wù)說明
    實(shí)例30 某醫(yī)藥公司國內(nèi)總審計(jì)師職務(wù)說明
    實(shí)例31 某化學(xué)公司審計(jì)人員職務(wù)說明
    實(shí)例32 某公用事業(yè)公司業(yè)務(wù)副總審計(jì)師職務(wù)說明
    實(shí)例33 某公用事業(yè)公司財(cái)務(wù)副總審計(jì)師職務(wù)說明
    實(shí)例34 俄克拉何馬州立大學(xué)內(nèi)部審計(jì)系內(nèi)部審計(jì)實(shí)習(xí)提綱與日程
    實(shí)例35 談話記分單
    實(shí)例36 內(nèi)部審計(jì)部門挑選應(yīng)聘者記分單
    實(shí)例37 工作前的指導(dǎo)
    實(shí)例38 新人員指導(dǎo)與培訓(xùn)提綱
    實(shí)例39 在職培訓(xùn)記錄
    實(shí)例40 內(nèi)部審計(jì)師實(shí)績鑒定
    實(shí)例41 審計(jì)工作實(shí)績的審查
   第三章 管理
    一、導(dǎo)論
    二、提供職員手冊和下達(dá)工作指示
    三、核算項(xiàng)目清單
    四、內(nèi)部管理記錄和報告
    五、供審計(jì)人員用的圖書館
    六、質(zhì)量管理
    實(shí)例42 某政府機(jī)關(guān)審計(jì)細(xì)則和內(nèi)容
    實(shí)例43 某機(jī)械制造公司內(nèi)部審計(jì)細(xì)則
    實(shí)例44 內(nèi)部審計(jì)細(xì)則（人與人之間的關(guān)系）
    實(shí)例45 內(nèi)部審計(jì)細(xì)則（控制的定義）
    實(shí)例46 內(nèi)部審計(jì)細(xì)則（審計(jì)方法）
    實(shí)例47 內(nèi)部審計(jì)細(xì)則（時間的估算和費(fèi)用）
    實(shí)例48 內(nèi)部審計(jì)細(xì)則（工作文件）
    實(shí)例49 內(nèi)部審計(jì)細(xì)則（工作文件的銷毀）
    實(shí)例50 內(nèi)部審計(jì)細(xì)則（最終審計(jì)報告）
    實(shí)例51 內(nèi)部審計(jì)細(xì)則（函件管理）
    實(shí)例52 工作文件的檢查
    實(shí)例53 內(nèi)部審計(jì)審查核對表
    實(shí)例54 安全和節(jié)能檢查表
    實(shí)例55 長期審計(jì)計(jì)劃（5年）
    實(shí)例56 長期審計(jì)計(jì)劃（3年）
    實(shí)例57 內(nèi)部審計(jì)（項(xiàng)目分析）
    實(shí)例58 事后審計(jì)分析
    實(shí)例59 審計(jì)項(xiàng)目委派記錄
    實(shí)例60 審計(jì)項(xiàng)目的管理登記表
    實(shí)例61 審計(jì)任務(wù)分配登記
    實(shí)例62 時間分配報告
    實(shí)例63 個人時間記錄
    實(shí)例64 內(nèi)部審計(jì)每周小結(jié)
    實(shí)例65 時間記錄
    實(shí)例66 項(xiàng)目時間記錄
    實(shí)例67 截止到19××年1月31日的項(xiàng)目進(jìn)度和人員 配備狀況
    實(shí)例68 時間記錄
    實(shí)例69 內(nèi)部審計(jì)報告?zhèn)魉蛦?br />     實(shí)例70 內(nèi)部審計(jì)結(jié)束通知書
    實(shí)例71 內(nèi)部審計(jì)結(jié)束通知書
    實(shí)例72 需要采取糾正措施的重大問題
    實(shí)例73 需要采取糾正措施的審計(jì)結(jié)果
    實(shí)例74 審計(jì)效果調(diào)查表備忘錄
    實(shí)例75 審計(jì)效果調(diào)查表
   第四章 結(jié)束語
    實(shí)例76 安達(dá)森公司審計(jì)報告
    實(shí)例77 布法羅工程審計(jì)（摘要）
    實(shí)例78 萊克城數(shù)據(jù)中心審計(jì)摘要
    實(shí)例79 蘭德瓦特公司審計(jì)報告
    實(shí)例80 訴訟公司內(nèi)部審計(jì)報告
    實(shí)例81漢森工業(yè)公司審計(jì)報告
    實(shí)例82 比格爾制造公司審計(jì)報告
    實(shí)例83 維渥爾公司內(nèi)部審計(jì)報告