公司購(gòu)并原理與案例

     目錄
   前言
   第一篇 公司購(gòu)并理論基礎(chǔ)
    第一章 導(dǎo)論
    第一節(jié) 購(gòu)并的概念
    第二節(jié) 公司購(gòu)并的類型
    第三節(jié) 公開收購(gòu)要約
    第二章 公司購(gòu)并的歷史
    第一節(jié) 美國(guó)公司購(gòu)并簡(jiǎn)史
    第二節(jié) 英國(guó)公司購(gòu)并簡(jiǎn)史
    第三節(jié) 西歐和日本公司購(gòu)并簡(jiǎn)史
    第四節(jié) 我國(guó)香港特區(qū)公司購(gòu)并簡(jiǎn)史
    第三章 公司購(gòu)并理論及動(dòng)因分析
    第一節(jié) 西方公司購(gòu)并理論及其評(píng)價(jià)
    第二節(jié) 公司購(gòu)并動(dòng)因與效應(yīng)分析
    第四章 我國(guó)的公司購(gòu)并
    第一節(jié) 我國(guó)公司購(gòu)并的生長(zhǎng)點(diǎn)——“寶延風(fēng)波
    第二節(jié) 我國(guó)公司購(gòu)并的特點(diǎn)及問(wèn)題
    第三節(jié) 我國(guó)公司購(gòu)并的法律問(wèn)題思考
   第二篇 公司購(gòu)并的策劃與運(yùn)作
    第五章 公司購(gòu)并的操作程序
    第一節(jié) 公司購(gòu)并的一般操作程序
    第二節(jié) 上市公司購(gòu)并程序
    第三節(jié) 非上市公司購(gòu)并程序
    第四節(jié) 公司購(gòu)并的途徑
    第五節(jié) 選擇收購(gòu)?fù)緩綍r(shí)應(yīng)考慮的重要因素
    第六章 公司購(gòu)并戰(zhàn)略分析
    第一節(jié) 購(gòu)并策略的制定
    第二節(jié) 購(gòu)并與多角化經(jīng)營(yíng)
    第三節(jié) 公司購(gòu)并整合策略
    第四節(jié) 產(chǎn)品生命周期、經(jīng)驗(yàn)曲線和PIMS方法
    第五節(jié) 波士頓咨詢公司的增長(zhǎng)—市場(chǎng)占有率矩陣
    第六節(jié) 指導(dǎo)性政策矩陣
    第七章 目標(biāo)公司的尋找
    第一節(jié) 購(gòu)并策劃
    第二節(jié) 積極式購(gòu)并與機(jī)會(huì)式購(gòu)并
    第三節(jié) 決定購(gòu)并策略的因素
    第八章 公司購(gòu)并的審查及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)
    第一節(jié) 審查的意義、性質(zhì)和范圍
    第二節(jié) 收購(gòu)前的審查
    第三節(jié) 對(duì)目標(biāo)公司的商業(yè)審查
    第四節(jié) 對(duì)目標(biāo)公司財(cái)務(wù)審查的具體事項(xiàng)
    第五節(jié) 收購(gòu)審計(jì)和其他審核程序
    第六節(jié) 收購(gòu)的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及實(shí)例分析
    附錄 公司購(gòu)并商業(yè)檢查的調(diào)查清單
    第九章 公司購(gòu)并的評(píng)估——上市公司評(píng)估
    第一節(jié) 資產(chǎn)評(píng)估概述
    第二節(jié) 賬面價(jià)值調(diào)整法
    第三節(jié) 收益分析
    第四節(jié) 市場(chǎng)比較法
    第五節(jié) 資本資產(chǎn)定價(jià)模型
    第十章 公司購(gòu)并的評(píng)估模型及非上市公司的評(píng)估
    第一節(jié) 三種主要的估算模型
    第二節(jié) 影響非上市公司評(píng)估的因素
    第三節(jié) 非上市公司的評(píng)估方法
    第四節(jié) 商譽(yù)及其評(píng)估方法
    第十一章 公司購(gòu)并的出資方式
    第一節(jié) 現(xiàn)金收購(gòu)
    第二節(jié) 股票收購(gòu)
    第三節(jié) 綜合證券收購(gòu)
    第十二章 收購(gòu)融資及財(cái)務(wù)規(guī)劃
    第一節(jié) 融資政策的選擇
    第二節(jié) 融資渠道及其分析
    第三節(jié) 融資成本分析
    第四節(jié) 公司融資方式的確定
    第五節(jié) 采用杠桿收購(gòu)時(shí)的資本結(jié)構(gòu)規(guī)劃
    第十三章 公司購(gòu)并運(yùn)作中的技巧
    第一節(jié) 公關(guān)技巧
    第二節(jié) 談判技巧
    第三節(jié) 投標(biāo)技巧
    第四節(jié) 收購(gòu)后付款技巧
    第十四章 公司購(gòu)并合同的簽訂
    第一節(jié) 收購(gòu)合同
    第二節(jié) 股權(quán)收購(gòu)合同
    第三節(jié) 資產(chǎn)收購(gòu)合同
    第四節(jié) 關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款的說(shuō)明
    第十五章 公司購(gòu)并后的經(jīng)營(yíng)管理
    第一節(jié) 購(gòu)并后經(jīng)營(yíng)管理的主要問(wèn)題
    第二節(jié) 對(duì)目標(biāo)公司經(jīng)營(yíng)政策的調(diào)整
    第三節(jié) 協(xié)同與整合
    第四節(jié) 就業(yè)和養(yǎng)老金
    第十六章 反收購(gòu)與反兼并策略
    第一節(jié) 反購(gòu)并的法律策略
    第二節(jié) 反購(gòu)并的管理策略
    第三節(jié) 反購(gòu)并的股票交易策略
   第三篇 公司購(gòu)并中的專題問(wèn)題研究
    第十七章 公司購(gòu)并中的稅收問(wèn)題
    第一節(jié) 稅收與購(gòu)并
    第二節(jié) 目標(biāo)公司
    第三節(jié) 目標(biāo)公司股東
    第四節(jié) 兼并公司
    第十八章 公司購(gòu)并中的法律問(wèn)題
    第一節(jié) 購(gòu)并涉及的法律問(wèn)題
    第二節(jié) 境外國(guó)家和地區(qū)對(duì)購(gòu)并的法律監(jiān)管
    第三節(jié) 公司購(gòu)并中的法律實(shí)務(wù)
    第十九章 公司購(gòu)并中的會(huì)計(jì)問(wèn)題
    第一節(jié) 公司購(gòu)并的形式及其會(huì)計(jì)處理
    第二節(jié) 公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表的方法
    第三節(jié) 被控股公司部分股份的合并報(bào)表
    第四節(jié) 聯(lián)營(yíng)法與合并業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理
    第五節(jié) 商譽(yù)的會(huì)計(jì)處理
    第六節(jié) 股權(quán)取得日后合并會(huì)計(jì)處理
    第七節(jié) 有關(guān)合并會(huì)計(jì)報(bào)表問(wèn)題的總結(jié)
    第二十章 公司合并
    第一節(jié) 公司合并的涵義與特征
    第二節(jié) 公司合并的形式
    第三節(jié) 公司合并的條件
    第四節(jié) 公司合并協(xié)議
    第五節(jié) 公司合并的法律程序
    第二十一章 公司購(gòu)并與投資銀行
    第一節(jié) 投資銀行概述
    第二節(jié) 投資銀行在公司購(gòu)并中的作用
    第二十二章 公司收購(gòu)中的股東權(quán)益
    第一節(jié) 收購(gòu)對(duì)雙方股價(jià)的影響
    第二節(jié) 公司私有化對(duì)股價(jià)的影響
    第三節(jié) 股民在收購(gòu)中的策略
    第二十三章 跨國(guó)購(gòu)并及其法律環(huán)境
    第一節(jié) 跨國(guó)購(gòu)并的涵義和作用
    第二節(jié) 跨國(guó)購(gòu)并的法律環(huán)境
    第三節(jié) 買殼上市
    第二十四章 公司購(gòu)并中的中介機(jī)構(gòu)
    第一節(jié) 收購(gòu)經(jīng)紀(jì)人與財(cái)務(wù)顧問(wèn)
    第二節(jié) 會(huì)計(jì)師事務(wù)所
    第三節(jié) 律師事務(wù)所
    第四節(jié) 投資集團(tuán)
   第四篇 公司購(gòu)并案例精選
    一、國(guó)外公司購(gòu)并十例
    二、美國(guó)公司合并的目標(biāo)：操縱市場(chǎng)
    三、引人注目的美國(guó)銀行業(yè)兼并浪潮
    四、光大標(biāo)購(gòu)玉柴法人股
    五、恒通受讓棱光國(guó)家股
    六、君安倡議改組萬(wàn)科
    七、北海正大假收購(gòu)蘇三山
    八、安卡莎收購(gòu)華新標(biāo)購(gòu)要約
    九、固特異公司標(biāo)購(gòu)戰(zhàn)
    十、利信達(dá)集團(tuán)有限公司收購(gòu)要約
    十一、可口可樂(lè)與百事可樂(lè)的收購(gòu)戰(zhàn)略
    十二、收購(gòu)石油回收設(shè)備公司分析
    十三、通用發(fā)行新型普通股
    十四、英特諾斯收購(gòu)貝爾可
    十五、垃圾債券
    十六、可轉(zhuǎn)換證券在收購(gòu)中的應(yīng)用
    十七、NORWAY公司籌資方案選擇
    十八、KKR收購(gòu)雷諾 納比斯科
    十九、LBO 收購(gòu)的教訓(xùn)
    二十、目光短淺的收購(gòu)
    二十一、收購(gòu)伍爾沃思公司后的協(xié)同與重組
    二十二、臺(tái)灣宏碁收購(gòu)美國(guó)康點(diǎn)
    二十三、美國(guó)聯(lián)碳公司的“陣地保衛(wèi)戰(zhàn)”
    二十四、尤諾卡公司的“焦土戰(zhàn)術(shù)”
    二十五、日本油墨化學(xué)工業(yè)公司的跨國(guó)收購(gòu)
    二十六、中資企業(yè)在香港“買殼上市”實(shí)例
    二十七、華閩收購(gòu)香港海裕公司要約
    二十八、上海實(shí)業(yè)通過(guò)購(gòu)并、重組成功上市實(shí)例
    二十九、兼并、收購(gòu)、重組國(guó)企并在海外上市實(shí)例
    三十、馬來(lái)西亞華人企業(yè)家郭令燦與國(guó)浩集團(tuán)的購(gòu)并與重組
    三十一、李嘉誠(chéng)購(gòu)并實(shí)例
   主要參考書目
   后記