納稅籌劃

前言
第一章 納稅籌劃總論
第一節(jié) 稅務籌劃的基礎知識
第二節(jié) 實施納稅籌劃的注意事項
第二章 最佳稅收制度的設計
第一節(jié) 最佳稅率的設計與稅收負擔水平的合理化
第二節(jié) 稅收中性與稅收局限性
第三節(jié) 稅收制度的設計原則與納稅籌劃
第三章 納稅籌劃的立法途徑
第一節(jié) 運用立法途徑進行納稅籌劃
第二節(jié) 如何制定. 修改. 廢止稅法
第四章 納稅人合法權(quán)益的保護
第一節(jié) 納稅人的權(quán)利與義務
第二節(jié) 稅務機關(guān)的權(quán)力與義務
第三節(jié) 稅收透明度與依法治稅
第四節(jié) 對稅務行政行為合法與否的判斷
第五節(jié) 對納稅人適用稅法的效力
第六節(jié) 對行政監(jiān)督的運用
第七節(jié) 稅務爭議的解決--稅收法律救濟
第五章 稅收風險的降低與防范
第一節(jié) 稅收風險概論
第二節(jié) 稅收法律責任
第六章 納稅籌劃專題研究
第一節(jié) 轉(zhuǎn)讓定價的納稅籌劃
第二節(jié) 資本弱化的納稅籌劃
第三節(jié) 虛構(gòu)信托財產(chǎn)的納稅籌劃
第四節(jié) 虛構(gòu)避稅地營業(yè)的納稅籌劃
第五節(jié) 電子商務的納稅籌劃
第六節(jié) 企業(yè)合并的納稅籌劃
第七節(jié) 企業(yè)分立的納稅籌劃
第八節(jié) 租賃的納稅籌劃
第九節(jié) 再投資的納稅籌劃
第十節(jié) 采購工作中的納稅籌劃
第十一節(jié) 銷售結(jié)算方式的納稅籌劃
第十二節(jié) 避免被視同銷售而課稅的納稅籌劃
第十三節(jié) 西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠專題
第十四節(jié) 科技方面支出的納稅籌劃
第十五節(jié) 安排勞動就業(yè)的納稅籌劃
第十六節(jié) 投資抵免的納稅籌劃
第十七節(jié) 外商投資企業(yè)采購國產(chǎn)設備退增值稅
第十八節(jié) 稅收抵免的納稅籌劃
第十九節(jié) 稅收饒讓的納稅籌劃
第二十節(jié) 存貨計價的納稅籌劃
第二十一節(jié) 費用攤提計列的納稅籌劃
第二十二節(jié) 捐贈支出的納稅籌劃
第二十三節(jié) 延期納稅的籌劃
第二十四節(jié) 企業(yè)組建形式的納稅籌劃
第二十五節(jié) 區(qū)域選擇的納稅籌劃
第二十六節(jié) 資產(chǎn)折舊或攤銷的納稅籌劃
第二十七節(jié) 工資薪金支出的納稅籌劃
第二十八節(jié) 虧損彌補的納稅籌劃
第二十九節(jié) 利用稅款征收方式的納稅籌劃
第三十節(jié) 稅負轉(zhuǎn)嫁籌劃
第七章 國內(nèi)現(xiàn)行各稅種的納稅籌劃
第一節(jié) 增值稅的納稅籌劃
第二節(jié) 消費稅的納稅籌劃
第三節(jié) 營業(yè)稅的納稅籌劃
第四節(jié) 企業(yè)所得稅的納稅籌劃
第五節(jié) 外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅的納稅籌劃
第六節(jié) 個人所得稅的納稅籌劃
第七節(jié) 其他稅種的納稅籌劃
第八章 進口貨物的納稅籌劃
第一節(jié) 保稅制度
第二節(jié) 利用出口加工區(qū)的納稅籌劃
第三節(jié) 利用外資進口的納稅籌劃
第四節(jié) 在我國海洋. 陸上特定地區(qū)開采石油 天然氣 進口物資的納稅籌劃
第五節(jié) 救災. 扶貧. 慈善性捐贈物資進口的納稅籌劃
第六節(jié) 國有文物收藏單位接受境外捐贈. 歸還和從境外追索的中國文物進口的納稅籌劃
第七節(jié) 科學研究和教學用品進口的納稅籌劃
第八節(jié) 殘疾人專用品進口的納稅籌劃
第九節(jié) 外國在華常駐人員攜帶進境物品進口的納稅籌劃
第十節(jié) 有關(guān)集成電路方面進口物資的納稅籌劃
第十一節(jié) 其他有關(guān)物資進口的納稅籌劃
第九章 出口貨物的納稅籌劃
第一節(jié) 出口退 免 稅基礎知識
第二節(jié) 企業(yè)出口貨物免. 抵. 退稅
第三節(jié) 出口貨物納稅籌劃若干專題
第四節(jié) 出口貨物退 免 稅的納稅籌劃點撥
第十章 優(yōu)質(zhì). 高效. 快捷納稅服務的爭取
第一節(jié) 搞好納稅服務管理的基本要求
第二節(jié) 搞好納稅服務管理的基本途徑
第十一章 反傾銷. 反補貼與保障措施
第一節(jié) 傾銷與反傾銷
第二節(jié) 補貼與反補貼
第三節(jié) 保障措施
第十二章 中外避免雙重征稅協(xié)定
第一節(jié) 國際稅收協(xié)定概論
第二節(jié) 中外避免雙重征稅協(xié)定的主要內(nèi)容
第十三章 國際納稅籌劃
第一節(jié) 國際納稅籌劃概述
第二節(jié) 國際納稅籌劃實現(xiàn)的條件
第三節(jié) 國際納稅籌劃的常用方式
參考文獻