財務主管績效管理：快速提高你的專業(yè)技能

第一章財務計劃與財務管理
第一節(jié)財務計劃概述
(一)財務計劃的意義
(二)財務計劃的內(nèi)容
(三)財務計劃與生產(chǎn)技術(shù)財務計劃之間的區(qū)別
(四)財務計劃的程序
第二節(jié)利潤規(guī)劃
(一)本量利的相互關(guān)系
(二)對盈虧臨界點的分析
(三)各因素變動分析
第三節(jié)企業(yè)全面預算的編制
(一)企業(yè)全面預算
(二)現(xiàn)金預算的編制
(三)預期財務報表的編制
第四節(jié)財務管理
(一)成本管理
(二)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)的管理
第二章準確定位與定章建制
第一節(jié)財務主管在企業(yè)中的地位
第二節(jié)明確企業(yè)財務管理目標
第三節(jié)樹立財務管理新觀念
(一)競爭觀念
(二)經(jīng)濟效益觀念
(三)財務國際觀念
(四)財務風險觀念
(五)財務公關(guān)觀念
(六)超前意識觀念
第四節(jié)優(yōu)秀財務主管應具備的素質(zhì)與能力
(一)財務主管應具備的素質(zhì)
(二)財務主管應具備的能力
第五節(jié)建立健全的財務機構(gòu)
(一)財務與會計并為一體的組織形式
(二)財務與會計設(shè)置不同管理機構(gòu)的平行組織形式
第六節(jié)良好的內(nèi)部控制制度不可或缺
(一)內(nèi)部控制制度的意義
(二)內(nèi)部控制制度的四要素
(三)內(nèi)部控制制度的構(gòu)成
第七節(jié)各項具體業(yè)務的內(nèi)部控制制度
(一)現(xiàn)金收付的內(nèi)部控制制度
(二)存貨的內(nèi)部控制制度
(三)固定資產(chǎn)的內(nèi)部控制制度
(四)采購業(yè)務的內(nèi)部控制制度
(五)銷售業(yè)務的內(nèi)部控制制度
第三章公司籌資
第一節(jié)銀行借款的種類
(一)流動資金借款
(二)固定資金借款
(三)抵押借款
(四)票據(jù)貼現(xiàn)借款
(五)外匯借款
第二節(jié)銀行借款操作程序
(一)公司提出借款申請
(二)銀行的審查和審批
(三)簽訂借款合同
(四)借款的提取
(五)銀行貸后檢查
(六)借款的歸還
第三節(jié)借款合同
(一)借款合同的種類
(二)借款合同的簽訂
第四節(jié)商業(yè)信用
(一)商業(yè)信用的形式
(二)商業(yè)信用條件
第五節(jié)債券的發(fā)行
(一)債券發(fā)行方式
(二)債券發(fā)行價格
第六節(jié)股票的發(fā)行
(一)股票發(fā)行價格
(二)股票發(fā)行成本
第七節(jié)籌資租賃的形式
(一)直接租賃
(二)轉(zhuǎn)租賃
(三)賣而后租
(四)杠桿租賃
(五)百分比式租賃
第八節(jié)資本結(jié)構(gòu)
(一)資本成本
(二)單項資本成本率的計算
(三)加權(quán)平均資本成本率的計算
(四)財務風險與財務杠桿
第四章企業(yè)投資決策
第一節(jié)投資決策的現(xiàn)金流量分析
(一)現(xiàn)金流量構(gòu)成
(二)現(xiàn)金流量的估算方法
第二節(jié)投資決策的評價方法
(一)靜態(tài)分析法
(二)動態(tài)分析法
第三節(jié)固定資產(chǎn)投資分析
(一)重置型投資決策
(二)擴充型投資決策
(三)項目壽命不等的投資決策
第四節(jié)證券投資分析
(一)企業(yè)債券投資
(二)企業(yè)股票投資
(三)證券投資報酬分析
第五節(jié)投資風險的調(diào)整
(一)風險的存在
(二)按風險調(diào)整現(xiàn)金流量法
第五章資產(chǎn)管理
第一節(jié)貨幣資金管理
(一)現(xiàn)金管理
(二)確定貨幣資金最佳持有量
第二節(jié)應收賬款管理
(一)應收賬款管理的收益和代價
(二)信用政策的制定
(三)應收賬款的日常管理
第三節(jié)存貨管理
(一)存貨管理的目標
(二)與存貨管理有關(guān)的成本
(三)經(jīng)濟批量的確定
第四節(jié)固定資產(chǎn)管理
(一)固定資產(chǎn)的特點
(二)固定資產(chǎn)的計價
(三)固定資產(chǎn)折舊
第五節(jié)無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)管理
(一)無形資產(chǎn)的管理
(二)遞延資產(chǎn)的管理
第六章財務報表分析
第一節(jié)財務比率分析
(一)短期償債能力分析
(二)長期償債能力分析
(三)資產(chǎn)管理比率
(四)盈利能力分析
(五)市價比率
第二節(jié)趨勢分析
(一)多期比較分析
(二)結(jié)構(gòu)百分比分析
(三)定基百分比趨勢分析
第三節(jié)企業(yè)間的比較分析
(一)標準財務比率
(二)理想財務報表
第七章并購與清算
第一節(jié)并購資產(chǎn)評估
(一)資產(chǎn)評估的方法
(二)商譽及其評估方法
第二節(jié)并購財務分析
(一)公司價值評估
(二)衡量并購收益的財務指標
第三節(jié)清算財產(chǎn)的范圍
(一)企業(yè)開始清算時經(jīng)營管理的全部資產(chǎn)
(二)清算期間取得的財產(chǎn)
第四節(jié)清算財產(chǎn)的估價
(一)賬面價值法
(二)重估價值法
(三)清算折扣法
第五節(jié)債務清償及剩余財產(chǎn)分配
(一)確定清算損益
(二)清償債務
(三)分配剩余財產(chǎn)
第八章公司收益管理
第一節(jié)營業(yè)收入預測,
(一)營業(yè)收入預測的重要性
(二)營業(yè)收入的預測方法
第二節(jié)利潤預測
(一)目標利潤預測法
(二)盈虧臨界點預測法
(三)營業(yè)杠桿系數(shù)預測法
(四)因素分析法
第三節(jié)股票股利.股票分割與股票回購
(一)股票股利
(二)股票分割
(三)股票回購
第九章財務風險防范
第一節(jié)數(shù)理統(tǒng)計方法在財務風險測試中的運用
第二節(jié)籌資風險防范
(一)債券籌資風險防范
(二)股票籌資風險防范
(三)融資租賃籌資風險防范
(四)籌資組合風險防范
第三節(jié)投資風險防范
(一)投資風險防范
(二)證券投資風險防范
(三)固定資產(chǎn)投資風險防范
(四)無形資產(chǎn)投資風險防范
第十章財務公關(guān)
第一節(jié)讓股東信任你
(一)做好投資建議
(二)及時向股東通報公司發(fā)展信息
(三)增進感情交流,維持良好關(guān)系
第二節(jié)讓銀行支持你
(一)了解銀行的特性
(二)管好你的存款賬戶
(三)不要只與一家銀行往來
(四)與銀行信貸員建立私交
(五)讓銀行熟悉企業(yè)情況
(六)建立良好的財務制度
(七)注意與銀行交往中的言談舉止.儀容儀表
第三節(jié)讓總經(jīng)理依賴你
(一)為總經(jīng)理的決策做好參謀
(二)為決策項目實施提供資金支持
(三)利用會計資料,提高企業(yè)管理水平
(四)實行財務監(jiān)督,保障資金安全
(五)提供解決之道,而非只提出問題
第四節(jié)取得其他職能部門的理解與支持
(一)與會計部門的關(guān)系
(二)與生產(chǎn).銷售部門的關(guān)系
(三)與采購部門的關(guān)系
第十一章合法避稅
第一節(jié)正當避稅
(一)節(jié)稅
(二)偷.漏稅
(三)避稅
第二節(jié)理性認識避稅
(一)避稅是政策給的機會
(二)避稅是企業(yè)經(jīng)營理性的選擇
(三)避稅是企業(yè)競爭的需要
(四)避稅是管理者的智慧
第三節(jié)基本避稅方法
(一)費用分配避稅法
(二)轉(zhuǎn)讓定價避稅法
(三)利潤分配中的避稅
(四)利用稅收優(yōu)惠進行避稅
第十二章財務主管實現(xiàn)會計工作電算化
第一節(jié)會計電算化過程中應注意的問題
(一)重視財務網(wǎng)絡的保密性
(二)保證財務網(wǎng)絡的安全性
(三)實現(xiàn)財務軟件的二次開發(fā)
(四)確保財務數(shù)據(jù)的嚴肅性
第二節(jié)會計電算化的審計
(一)如何開展電算化的審計
(二)電算化審計風險的特征與防范,
第三節(jié)會計電算化系統(tǒng)內(nèi)部管理及安全措施
(一)內(nèi)部管理的含義.特點及分類
(二)財務電算化下內(nèi)部管理的新問題
(三)建立財務電算化內(nèi)部管理的基本原則
(四)一般管理的內(nèi)容
(五)應用管理的內(nèi)容
第十三章實施會計電算化的前期準備
第一節(jié)會計電算化的前期準備
(一)會計電算化認識落實
(二)會計電算化人員培訓
(三)計算機替代手工記賬的審批準備
(四)基礎(chǔ)建賬工作
第二節(jié)會計電算化系統(tǒng)的選擇
(一)會計電算化系統(tǒng)硬件設(shè)備的選擇
(二)會計電算化系統(tǒng)軟件的選擇
附錄常用財務軟件介紹
第一節(jié)用友財務軟件
(一)用友公司簡介
(二)用友軟件功能簡介
(三)用友軟件的開發(fā)和質(zhì)量保證體系
(四)用友軟件推廣應用情況
(五)用友公司的售后服務
第二節(jié)金蝶財務應用軟件
(一)金蝶公司簡介
(二)金蝶財務軟件系列介紹
(三)金蝶財務軟件特點
(四)金蝶財務軟件的售后服務體系
第三節(jié)安易會計應用軟件
(一)安易會計軟件有限公司簡介
(二)安易通用賬務處理系統(tǒng)
(三)安易通用會計報表系統(tǒng)
第四節(jié)浪潮國強財會應用軟件
(一)浪潮公司簡介
(二)浪潮國強財務軟件的特點
(三)浪潮國強財務軟件的組成和功能
第五節(jié)萬能財會應用軟件
(一)萬能公司簡介
(二)萬能軟件的特點
(三)萬能軟件的功能組成