金融理財(cái)籌劃（第2版）

第一章 信用管理／1
第一節(jié) 信用概述／1
一、信用的概念／1
二、信用的分類／2
三、個(gè)人信用的功能／7
四、我國(guó)個(gè)人信用的發(fā)展／9
第二節(jié) 個(gè)人(家庭)信用管理／13
一、個(gè)人(家庭)的現(xiàn)金流管理／14
二、個(gè)人信用的建立／15
三、個(gè)人信用的維護(hù)／18
四、個(gè)人信用征信／20
五、個(gè)人信用評(píng)估／22
第三節(jié) 個(gè)人(家庭)債務(wù)管理／27
一、個(gè)人(家庭)債務(wù)的形式／28
二、個(gè)人(家庭)債務(wù)承受能力／33
三、投資性債務(wù)／36

第二章 居住與房產(chǎn)投資規(guī)劃／38
第一節(jié) 居住規(guī)劃設(shè)計(jì)／38
一、居住規(guī)劃的概念／38
二、居住規(guī)劃設(shè)計(jì)的目的／39
三、居住規(guī)劃設(shè)計(jì)的原則／41
四、居住規(guī)劃設(shè)計(jì)的流程／42
五、理財(cái)師設(shè)計(jì)居住規(guī)劃所要掌握的主要信息／45
第二節(jié) 租房、購(gòu)房與換房／47
一、有效需求分析與決策／47
二、租房／48
三、購(gòu)房／49
四、不同階段的購(gòu)房規(guī)劃／55
五、換房／56
第三節(jié) 房產(chǎn)投資／57
一、房產(chǎn)投資的理財(cái)目的／58
二、房產(chǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避方法／60
三、理財(cái)型房產(chǎn)投資的策略／62
四、房產(chǎn)投資的物業(yè)類型／66
第四節(jié) 房產(chǎn)投資理財(cái)方案設(shè)計(jì)／70
案例一：收入較高的年輕單身／71
案例二：收入較高的年輕家庭／71
案例三：收入中等的年輕家庭／72
案例四：收入中等的中青年家庭／72

第三章 個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃／75
第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理概述／75
一、風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類／75
二、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義、程序和目標(biāo)／78
三、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法／80
第二節(jié) 個(gè)人(家庭)保險(xiǎn)需求分析／82
一、個(gè)人(家庭)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析與評(píng)估／82
二、個(gè)人(家庭)保險(xiǎn)需求的特點(diǎn)／90
三、人生不同階段保險(xiǎn)需求分析／91

第三節(jié) 個(gè)人(家庭)保險(xiǎn)規(guī)劃所涉及的保險(xiǎn)種類／93
一、人壽保險(xiǎn)／93
二、健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)／98
三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)／102
四、投資型保險(xiǎn)／108
第四節(jié) 綜合保險(xiǎn)規(guī)劃／110
一、綜合保險(xiǎn)規(guī)劃的主要原則和內(nèi)容／111
二、綜合保險(xiǎn)方案案例／118

第四章 退休養(yǎng)老規(guī)劃／122
第一節(jié) 退休養(yǎng)老規(guī)劃概述／122
一、退休養(yǎng)老規(guī)劃的基本概念／122
二、退休養(yǎng)老規(guī)劃的重要性／125
三、人口結(jié)構(gòu)的變化趨勢(shì)／126
四、社會(huì)和文化觀念的影響／130
五、退休養(yǎng)老規(guī)劃的策略／131
第二節(jié) 社會(huì)基本養(yǎng)老保障體系／134
一、概述／134
二、我國(guó)社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的資金來(lái)源／135
三、社會(huì)基本養(yǎng)老基金的收入和支出／136
四、社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的收益資格與計(jì)發(fā)辦法／137
五、如何利用社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體系／140
六、社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)／141
第三節(jié) 員工福利／143
一、概述／143
二、企業(yè)年金／144
三、團(tuán)體人壽保險(xiǎn)／150
四、企業(yè)醫(yī)療福利／151
第四節(jié) 商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和其他養(yǎng)老金來(lái)源／151
一、年金保險(xiǎn)／151
二、自己儲(chǔ)蓄和管理的養(yǎng)老金計(jì)劃／153
三、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)／154
第五節(jié) 退休養(yǎng)老規(guī)劃制定過程／154
一、退休養(yǎng)老規(guī)劃制定的具體步驟／154
二、案例分析／171

第五章 家庭財(cái)產(chǎn)安排／189
第一節(jié) 家庭財(cái)務(wù)資源的安排／189
一、家庭財(cái)務(wù)資源配置的目標(biāo)／189
二、家庭財(cái)務(wù)資源配置要考慮的因素／190
第二節(jié) 婚姻家庭的財(cái)務(wù)安排／192
一、結(jié)婚的財(cái)務(wù)安排／192
二、婚前協(xié)議和財(cái)產(chǎn)公證／194
三、離婚／195
四、再婚／197
五、與父母的關(guān)系／198
六、子女生養(yǎng)／199
第三節(jié) 教育規(guī)劃／200
一、教育規(guī)劃概述／200
二、自身培訓(xùn)的財(cái)務(wù)規(guī)劃／202

三、子女教育財(cái)務(wù)安排的特點(diǎn)／206
四、子女教育規(guī)劃的基本步驟／207
五、子女教育規(guī)劃的基本原則／208
第四節(jié) 遺產(chǎn)規(guī)劃／209
一、遺產(chǎn)規(guī)劃概述／2lO
二、遺產(chǎn)管理的基本概念與工具／213
三、遺產(chǎn)管理步驟／217
四、遺產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)及控制／220
五、遺產(chǎn)管理的國(guó)外經(jīng)驗(yàn)／222

第六章 投資規(guī)劃／233
第一節(jié) 貨幣的時(shí)間價(jià)值／233
一、概念／233
二、終值／234
三、現(xiàn)值／236
四、年金／238
五、投資項(xiàng)目分析方法／241
第二節(jié) 投資規(guī)劃基礎(chǔ)／245
一、投資／245
二、投資規(guī)劃／246
第三節(jié) 投資理論／251
一、資產(chǎn)組合理論／251
二、資本、資產(chǎn)定價(jià)理論(模型)／253
第四節(jié) 投資組合的設(shè)計(jì)／258
一、概述／258
二、投資組合設(shè)計(jì)的基本流程／259
三、投資策略的制定／261
四、投資組合產(chǎn)品的選擇／265
第五節(jié) 投資組合的管理／271
一、投資組合管理概述／271
二、投資組合的績(jī)效評(píng)估／273
三、投資組合調(diào)整／277
第六節(jié) 家庭資產(chǎn)配置策略／277
一、資產(chǎn)配置的重要性／277
二、資產(chǎn)期限的搭配／279
三、資產(chǎn)收益和風(fēng)險(xiǎn)的搭配／280
四、資產(chǎn)配置的策略選擇／281

第七章 稅務(wù)規(guī)劃／286
第一節(jié) 稅務(wù)規(guī)劃概述／286
一、稅務(wù)規(guī)劃基本概念／286
二、稅務(wù)規(guī)劃的步驟／291
第二節(jié) 稅制與我國(guó)的稅種體系／296
一、稅制基礎(chǔ)／296
二、我國(guó)的稅種體系／299
第三節(jié) 個(gè)人(家庭)金融理財(cái)涉及的相關(guān)稅種／301
一、個(gè)人所得稅的有關(guān)規(guī)定／301
二、工資、薪金所得／304
三、勞務(wù)報(bào)酬所得和稿酬所得／307
四、利息、股息、紅利所得／308

五、個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得／3ll
六、財(cái)產(chǎn)租賃所得和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得／312
七、房產(chǎn)相關(guān)稅種／313
第四節(jié) 工資、薪金所得的稅務(wù)規(guī)劃／319
一、工資、薪金所得的計(jì)稅方法／320
二、工資、薪金所得的節(jié) 稅規(guī)劃／326
第五節(jié) 其他稅務(wù)規(guī)劃／330
一、勞務(wù)報(bào)酬所得的稅務(wù)規(guī)劃／330
二、稿酬所得的稅務(wù)規(guī)劃／334
三、利息、股息、紅利所得的稅務(wù)規(guī)劃／336
四、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得的稅務(wù)規(guī)劃／337
五、財(cái)產(chǎn)租賃所得的稅務(wù)規(guī)劃／342
六、特許權(quán)使用費(fèi)所得的稅務(wù)規(guī)劃／343
七、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)體的稅務(wù)規(guī)劃／344
八、對(duì)企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)、承租經(jīng)營(yíng)所得的稅務(wù)規(guī)劃／346
九、非居民納稅人的個(gè)人所得稅規(guī)劃／347

參考文獻(xiàn)／350
后記／353