證券從業(yè)人員資格考試考點(diǎn)采分：證券發(fā)行與承銷

第一章 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的投資銀行業(yè)務(wù)
第一節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)概述
考點(diǎn)1：投資銀行業(yè)的含義
考點(diǎn)2：我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史
考點(diǎn)3：發(fā)行監(jiān)管制度的演變
考點(diǎn)4：股票發(fā)行方式的演變
考點(diǎn)5：股票發(fā)行定價(jià)的演變
考點(diǎn)6：債券管理制度的發(fā)展歷史
考點(diǎn)7：《公司法》和《證券法》的修訂對(duì)我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的意義和影響
第二節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)資格
考點(diǎn)1：投資銀行業(yè)務(wù)資格概述
考點(diǎn)2：證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格應(yīng)當(dāng)具備的條件
考點(diǎn)3：中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人實(shí)行注冊(cè)登記管理
考點(diǎn)4：國(guó)債承銷業(yè)務(wù)的資格條件和資格申請(qǐng)
考點(diǎn)5：國(guó)債的承銷業(yè)務(wù)資格
考點(diǎn)6：企業(yè)債券的上市推薦業(yè)務(wù)資格
第三節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制
考點(diǎn)1：投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的總體要求
考點(diǎn)2：證券公司承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制
考點(diǎn)3：股票承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為及相應(yīng)處罰
第四節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管
考點(diǎn)1：核準(zhǔn)制
考點(diǎn)2：保薦期限
考點(diǎn)3：監(jiān)管措施
考點(diǎn)4：中國(guó)證監(jiān)會(huì)的非現(xiàn)場(chǎng)檢查
考點(diǎn)5：中國(guó)證監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)檢查
第二章 股份有限公司概述
第一節(jié) 股份有限公司的設(shè)立
考點(diǎn)1：設(shè)立方式
考點(diǎn)2：設(shè)立條件
考點(diǎn)3：設(shè)立程序
考點(diǎn)4：發(fā)起人的資格
考點(diǎn)5：發(fā)起人的法律地位
考點(diǎn)6：公司章程的修改
考點(diǎn)7：有限責(zé)任公司和股份有限公司的差異
第二節(jié) 股份有限公司的股份和公司債券
考點(diǎn)1：資本的含義
考點(diǎn)2：資本“三原則
考點(diǎn)3：資本的增加和減少
考點(diǎn)4：股份的含義和特點(diǎn)
考點(diǎn)5：股份的分派、收回、設(shè)質(zhì)和注銷
考點(diǎn)6：股份有限公司的公司債券
第三節(jié) 股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)
考點(diǎn)1：股東的權(quán)利和義務(wù)
考點(diǎn)2：控股股東和實(shí)際控制人的定義及行為規(guī)范
考點(diǎn)3：股東大會(huì)的職權(quán)
考點(diǎn)4：股東大會(huì)的運(yùn)作和議事規(guī)則
考點(diǎn)5：股東大會(huì)決議
考點(diǎn)6：董事的資格和任免機(jī)制
考點(diǎn)7：董事會(huì)的職權(quán)和決議
考點(diǎn)8：經(jīng)理的任職資格和聘任
考點(diǎn)9：監(jiān)事的任職資格、任免機(jī)制和任期
考點(diǎn)10：監(jiān)事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任
第四節(jié) 上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定
考點(diǎn)1：股東大會(huì)的特別職權(quán)
考點(diǎn)2：上市公司設(shè)立獨(dú)立董事
第五節(jié) 股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
考點(diǎn)1：關(guān)于股份有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的一般規(guī)定
考點(diǎn)2：股份有限公司的利潤(rùn)分配
考點(diǎn)3：公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所的聘用和會(huì)計(jì)賬簿的設(shè)置
第六節(jié) 股份有限公司的合并、分立、解散和清算
考點(diǎn)1：合并
考點(diǎn)2：分立
考點(diǎn)3：解散的概念和原因
考點(diǎn)4：解散的清算
第三章 企業(yè)的股份制改組
第一節(jié) 企業(yè)股份制改組的目的、要求和程序
考點(diǎn)1：企業(yè)股份制改組的目的
考點(diǎn)2：企業(yè)股份制改組的法律、法規(guī)要求
考點(diǎn)3：具體要求
考點(diǎn)4：企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序
第二節(jié) 股份制改組的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、資產(chǎn)評(píng)估、報(bào)表審計(jì)和法律審查
考點(diǎn)1：清產(chǎn)核資的內(nèi)容
考點(diǎn)2：國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股
考點(diǎn)3：土地使用權(quán)的處置
考點(diǎn)4：非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的處置
考點(diǎn)5：無形資產(chǎn)的處置：
考點(diǎn)6：資產(chǎn)評(píng)估的含義和范圍
考點(diǎn)7：資產(chǎn)評(píng)估的程序
考點(diǎn)8：資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告
考點(diǎn)9：資產(chǎn)評(píng)估的基本方法
考點(diǎn)10：境外募股公司的資產(chǎn)評(píng)估
考點(diǎn)11：計(jì)劃階段
考點(diǎn)12：審計(jì)完成階段
考點(diǎn)13：股份制改組的法律審查
第四章 公司融資
第一節(jié) 公司融資概述
考點(diǎn)1：公司融資概述
考點(diǎn)2：內(nèi)部融資與外部融資
考點(diǎn)3：內(nèi)部融資的特點(diǎn)
考點(diǎn)4：股權(quán)融資與債務(wù)融資
考點(diǎn)5：直接融資與間接融資
第二節(jié) 公司融資成本
考點(diǎn)1：個(gè)別資本成本
考點(diǎn)2：邊際資本成本
第三節(jié) 資本結(jié)構(gòu)理論
考點(diǎn)1：資本結(jié)構(gòu)理論概述
考點(diǎn)2：早期資本結(jié)構(gòu)理論
考點(diǎn)3：MM定理
考點(diǎn)4：破產(chǎn)成本模型
考點(diǎn)5：代理成本模型
第四節(jié) 公司融資方式選擇
考點(diǎn)1：外部籌資
考點(diǎn)2：普通股籌資
考點(diǎn)3：債券籌資
考點(diǎn)4：可轉(zhuǎn)換證券籌資
考點(diǎn)5：認(rèn)股權(quán)證籌資
考點(diǎn)6：內(nèi)部籌資
第五章 首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序
第一節(jié) 首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件的準(zhǔn)備
考點(diǎn)1：保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人開展保薦業(yè)務(wù)的基本要求
考點(diǎn)2：保薦業(yè)務(wù)規(guī)程
考點(diǎn)3：保薦業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)
考點(diǎn)4：保薦業(yè)務(wù)工作底稿
考點(diǎn)5：首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件的要求
考點(diǎn)6：招股說明書
考點(diǎn)7：資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告
考點(diǎn)8：審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容
考點(diǎn)9：審計(jì)意見的類型
考點(diǎn)10：盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告(如有)
考點(diǎn)11：法律意見書和律師工作報(bào)告概述
第二節(jié) 首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)和推薦核準(zhǔn)
考點(diǎn)1：在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的條件
考點(diǎn)2：在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的條件
考點(diǎn)3：保薦人的內(nèi)核
考點(diǎn)4：承銷商備案材料
考點(diǎn)5：首次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序
……
第六章 首次公開發(fā)行股票的操作
第七章 首次公開發(fā)行股票的信息披露
第八章 上市公司發(fā)行新股
第九章 可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行
第十章 債券的發(fā)行與承銷
第十一章 外資股的發(fā)行
第十二章 公司收購與資產(chǎn)重組