政策性農(nóng)業(yè)保險在我國的發(fā)展研究

　　世界上越來越多的國家意識到農(nóng)業(yè)保險在農(nóng)業(yè)發(fā)展中的作用，把農(nóng)業(yè)保險當(dāng)做一項穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、提高農(nóng)民收入和促進(jìn)農(nóng)業(yè)資源合理分派的重要手段來實施。然而農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展道路極其艱難曲折，其內(nèi)在運(yùn)行機(jī)制人們還認(rèn)識不多。我國的農(nóng)業(yè)保險雖在1982年就恢復(fù)試辦，但在30年后的今天依然沒能大規(guī)模全面發(fā)展，甚至還時有萎縮，成功的經(jīng)驗還很少。在我國，有沒有必要大規(guī)模發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，采取何種方式去大規(guī)模開展農(nóng)業(yè)保險？尚有很多宏觀制度和微觀經(jīng)營技術(shù)層面的問題，需要深入研究?！墩咝赞r(nóng)業(yè)保險在我國的發(fā)展研究：基于風(fēng)險管理視角的制度分析》從我國農(nóng)業(yè)風(fēng)險及其管理制度出發(fā)，探討了我國傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理制度面臨的挑戰(zhàn)和以保險基金為主體的農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失補(bǔ)償體系創(chuàng)新制度建立的必要性，在此基礎(chǔ)上對我國歷史上各階段各地商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險多形式改革試驗進(jìn)行了比較研究，全面透視了我國政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的理論依據(jù)：然后以政策性農(nóng)業(yè)保險在我國的發(fā)展為主線，以農(nóng)業(yè)風(fēng)險的有效管理為切入點，研究了農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)風(fēng)險的認(rèn)知水平及對保險的實際需求，探討了我國政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的宏觀運(yùn)行框架和微觀經(jīng)營基礎(chǔ)?！墩咝赞r(nóng)業(yè)保險在我國的發(fā)展研究：基于風(fēng)險管理視角的制度分析》在宏觀運(yùn)行框架方面分析了可供我國選擇的政策性農(nóng)業(yè)保險制度模式、財政補(bǔ)貼機(jī)制與稅收支持制度；在微觀經(jīng)營基礎(chǔ)方面.探討了政策性農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制建立的理論與路徑、逆選擇風(fēng)險的生成機(jī)理與規(guī)避策略、農(nóng)業(yè)風(fēng)險區(qū)劃與費(fèi)率分區(qū)的理論與方法，以期通過宏觀制度與微觀經(jīng)營技術(shù)兩個層面的建設(shè)來共同支撐政策性農(nóng)業(yè)保險在我國的可持續(xù)發(fā)展?！墩咝赞r(nóng)業(yè)保險在我國的發(fā)展研究：基于風(fēng)險管理視角的制度分析》共分為九章，具體研究內(nèi)容如下：第1章——我國農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理制度及其面臨的危機(jī)與挑戰(zhàn)。本章從農(nóng)業(yè)產(chǎn)量風(fēng)險與價格風(fēng)險的分析入手，比較了不同農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理手段的作用與局限性，在此基礎(chǔ)上重點研究了小農(nóng)體制下傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理行為和我國農(nóng)業(yè)災(zāi)后損失補(bǔ)償體系。主要研究結(jié)論是：農(nóng)業(yè)保險是應(yīng)對農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量風(fēng)險的有效手段，小農(nóng)體制下傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理行為存在嚴(yán)重的效率低下，容易導(dǎo)致要素投入降低和土地零碎分散，我國以農(nóng)民自保和民政救濟(jì)為主體的農(nóng)業(yè)災(zāi)害經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償體系具有極大的脆弱性，帶來了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民生活的不穩(wěn)定性；當(dāng)前我國迫切需要實行農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理體系的制度創(chuàng)新，重建適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的以保險基金為主體的農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失補(bǔ)償體系。第2章——我國農(nóng)業(yè)保險制度的歷史分析：試驗實踐及其評價。本章從歷史的角度追溯了新中國成立前的農(nóng)業(yè)保險嘗試、新中國成立初期的農(nóng)業(yè)保險試驗及改革開放后農(nóng)業(yè)保險的多次重復(fù)試驗、2004年以來的政策性農(nóng)業(yè)保險試點等，重點考察分析了這些試驗的特征、經(jīng)驗和教訓(xùn)。本書將我國農(nóng)業(yè)保險試驗總結(jié)為5種組織經(jīng)營模式，即商業(yè)性保險企業(yè)獨(dú)自經(jīng)營模式，地方政府與商業(yè)性保險公司聯(lián)合經(jīng)營模式，農(nóng)村保險相互會社或保險合作社經(jīng)營模式，以防為主、防賠結(jié)合的農(nóng)業(yè)防災(zāi)保險模式和政府部門直接或間接經(jīng)辦的政策性經(jīng)營模式，通過對這些模式各自優(yōu)勢和不足的比較分析和評價，指出我國大規(guī)模開展農(nóng)業(yè)保險的出路，只能是走政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營之路。第3章——我國發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險的理論依據(jù)。本章從保險標(biāo)的屬性和國際農(nóng)險實踐出發(fā)，將各國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式歸納為謹(jǐn)慎選擇的商業(yè)性保險經(jīng)營和大規(guī)模開展的政策性保險經(jīng)營兩種基本形式，比較了兩種基本模式的不同特征，認(rèn)為政策性農(nóng)業(yè)保險是以服務(wù)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民、農(nóng)村生活穩(wěn)定為目的的經(jīng)濟(jì)保障制度，具有社會保險的投保普遍性、實施強(qiáng)制性和財政支撐性等特征。接著，重點探究了實施政策性農(nóng)業(yè)保險的理論依據(jù)，認(rèn)為政府介入農(nóng)業(yè)保險的原動力在于：農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的高昂自然成本使農(nóng)業(yè)保險難以商品化和市場化，需要政府介入以擴(kuò)大有效需求；通過公共物品理論的分析，認(rèn)為農(nóng)業(yè)保險是一種宜于由政府強(qiáng)制提供給農(nóng)民或通過激勵引導(dǎo)農(nóng)民去消費(fèi)的優(yōu)效品；農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展存在明顯的外部效應(yīng)，政府的介入可以節(jié)約交易費(fèi)用；政府承擔(dān)綜合性、普遍性、大災(zāi)性風(fēng)險的能力強(qiáng)于市場；同時，政府還具有市場效率之外再分配的功能。第4章——政策性農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險認(rèn)知與農(nóng)戶需求分析。本章運(yùn)用大量的問卷調(diào)查數(shù)據(jù)，分析了福建龍巖和漳州龍海兩個地區(qū)農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)風(fēng)險的感知狀況、農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理策略、對保險的理解與認(rèn)知程度、農(nóng)戶保險需求與保費(fèi)支付意愿等。研究認(rèn)為，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度與農(nóng)戶組織化程度等嚴(yán)重影響農(nóng)民風(fēng)險認(rèn)知與參保意愿；不同地區(qū)的農(nóng)民對保險認(rèn)可程度差異巨大，農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的市場環(huán)境不容樂觀；要進(jìn)一步宣傳培育農(nóng)民的保險意識和對保險產(chǎn)品的認(rèn)知，提高農(nóng)民參保的主動性和積極性；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)主要面對的是氣象災(zāi)害的不利影響，應(yīng)大力開展天氣保險的可行性研究等。第5章——我國政策性農(nóng)業(yè)保險的制度模式選擇。本章在分析和借鑒國外政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展特征和經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提出了四種可供我國選擇的制度模式，即完全政府主導(dǎo)下官辦官營制度模式、政府支持下保險合作社經(jīng)營的制度模式、政府主導(dǎo)下商業(yè)保險公司經(jīng)營的制度模式和政府支持下相互保險公司經(jīng)營的制度模式，并詳細(xì)比較剖析了各種制度模式具有的優(yōu)勢與不足。建議我國政策性農(nóng)業(yè)保險制度建立時機(jī)和制度模式選擇的決策權(quán)，應(yīng)下放各省市區(qū)進(jìn)行分散，由各省市區(qū)根據(jù)所在地區(qū)的制度環(huán)境和條件，從農(nóng)業(yè)發(fā)展水平、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險和各參與主體行為等因素出發(fā)選擇適宜的制度模式，綜合考慮農(nóng)民的接受程度、組織模式的經(jīng)濟(jì)可行性和開展業(yè)務(wù)的便利性等。第6章——政策性農(nóng)業(yè)保險的巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制研究。政策性農(nóng)業(yè)保險的大規(guī)模、可持續(xù)發(fā)展，不僅需要有效的制度安排以提供有效的組織保障和制度基礎(chǔ)，還必須重視經(jīng)營技術(shù)研究。本章從制約我國政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的經(jīng)營技術(shù)障礙因素的分析出發(fā)，重點研究了農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散難的經(jīng)濟(jì)學(xué)與數(shù)理理論，并結(jié)合我國實際提出了構(gòu)建我國多層次農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險保障體系的建議，包括直接保險公司的農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，政府主導(dǎo)、市場化運(yùn)作的政篥性農(nóng)業(yè)再保險制度，以及作為最后保險人的國家農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。第7章——政策性農(nóng)業(yè)保險逆選擇風(fēng)險及規(guī)避策略研究。由于農(nóng)業(yè)保險的自愿投保原則及農(nóng)業(yè)風(fēng)險的特殊性，隨著我國政策性農(nóng)業(yè)保險大規(guī)模開展，農(nóng)業(yè)保險的逆選擇問題日益突出。本章通過對農(nóng)業(yè)保險中逆選擇風(fēng)險表現(xiàn)形式與生成機(jī)理的研究，認(rèn)為市場信息不對稱、保險公司針對農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營管理水平低下與機(jī)會主義傾向是其形成根源，逆選擇行為的存在會導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險市場的價格扭曲、供求萎縮與效率損失。要規(guī)避農(nóng)業(yè)保險的逆選擇風(fēng)險，應(yīng)廣泛開展農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險區(qū)劃與費(fèi)率分區(qū)，促進(jìn)區(qū)域風(fēng)險一致性；同時，還可通過提高財政對保險費(fèi)的補(bǔ)貼比例、實施一定條件下的強(qiáng)制投保、推行區(qū)域產(chǎn)量保險、調(diào)整保險期限等方式減少逆選擇行為。第8章——政策性農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險區(qū)劃及費(fèi)率分區(qū)研究。本章主要以四川省樂山市油菜區(qū)域產(chǎn)量保險為例對農(nóng)作物區(qū)域產(chǎn)量保險風(fēng)險區(qū)劃、費(fèi)率精算及費(fèi)率分區(qū)的理論與方法進(jìn)行了全面研究。本書利用油菜的產(chǎn)量數(shù)據(jù)，選取單產(chǎn)變異系數(shù)、災(zāi)害損失率超過4%和12%的概率、農(nóng)作物生產(chǎn)效率指數(shù)、農(nóng)作物生產(chǎn)規(guī)模指數(shù)作為聚類指標(biāo)，利用分層聚類分析法將樂山市10個區(qū)（縣）的油菜生產(chǎn)劃分為三個具有顯著性風(fēng)險差異的風(fēng)險區(qū)域，即低風(fēng)險區(qū)、高風(fēng)險區(qū)與中等風(fēng)險區(qū)。在風(fēng)險區(qū)劃的基礎(chǔ)上，從單產(chǎn)相對隨機(jī)波動（RSV）序列入手，采用參數(shù)估計法利用easyfit5.0統(tǒng)計分析軟件確定每個風(fēng)險區(qū)的RSV序列服從的分布函數(shù)-JohnsonSB分布，再根據(jù)各風(fēng)險區(qū)的單產(chǎn)波動情況選擇合適的保障水平計算其純費(fèi)率，并在一定的經(jīng)營管理費(fèi)用率和風(fēng)險附加的基礎(chǔ)上計算各風(fēng)險區(qū)不同保障水平下的毛費(fèi)率。最后將運(yùn)算結(jié)果與實際費(fèi)率相比較，提出農(nóng)作物保險費(fèi)率分區(qū)的現(xiàn)實意義。研究結(jié)果認(rèn)為，作為地級市的樂山油菜生產(chǎn)存在三個不同等級的風(fēng)險區(qū)，不同風(fēng)險區(qū)域保險費(fèi)率的差異性顯著，低風(fēng)險區(qū)與高風(fēng)險區(qū)的精算公平費(fèi)率相差近5倍；計算農(nóng)業(yè)保險費(fèi)率時不同方法的選擇，也會影響到費(fèi)率的高低，不同方法有其不同的優(yōu)勢與局限性。本研究證明了參數(shù)估計法在農(nóng)作物保險費(fèi)率精算中具有重要應(yīng)用價值。第9章——政策性農(nóng)業(yè)保險的財政扶持機(jī)制研究。本章主要研究了我國政策性農(nóng)業(yè)保險的財政補(bǔ)貼機(jī)制與稅收支持制度存在的問題與改革思路。通過對我國農(nóng)業(yè)保險補(bǔ)貼現(xiàn)狀的研究，認(rèn)為補(bǔ)貼制度缺乏法律保障、地方財政扶持呈現(xiàn)“短期性”特征、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)和補(bǔ)貼方式的確定缺乏科學(xué)性、再保險和巨災(zāi)風(fēng)險分散體系中的財政支持缺失；提出應(yīng)盡快出臺農(nóng)業(yè)保險具體法規(guī)，立法明確財政扶持的制度目標(biāo)、補(bǔ)貼險種、補(bǔ)貼對象，構(gòu)建適合我國國情的多層次補(bǔ)貼體系。該部分還以關(guān)系國家糧食安全且為民眾衣食基本所需的八種大宗農(nóng)作物和三類牲畜產(chǎn)品為政策性農(nóng)業(yè)保險的主要對象，測算政府如果從保費(fèi)、經(jīng)營管理費(fèi)、建立巨災(zāi)風(fēng)險基金三方面進(jìn)行財政補(bǔ)貼所需要的資金規(guī)模。結(jié)果顯示，依照我國當(dāng)前財政收支狀況，完全有能力對其進(jìn)行足額補(bǔ)貼，即對政策性農(nóng)業(yè)保險提升補(bǔ)貼額度、擴(kuò)大補(bǔ)貼范圍，在財政上具有可行性。本章最后探討了政策性農(nóng)業(yè)保險稅收優(yōu)惠這一財政間接扶持方式的實施必要性、現(xiàn)狀、存在問題及改進(jìn)措施，認(rèn)為當(dāng)前農(nóng)業(yè)保險制度存在著稅惠范圍過小、稅率結(jié)構(gòu)單一、營業(yè)稅稅基不合理、所得稅計征方法不科學(xué)等問題，提出通過提升稅收優(yōu)惠的力度、科學(xué)界定所得稅計征標(biāo)準(zhǔn)、調(diào)整稅率結(jié)構(gòu)等措施予以改進(jìn)。

　　丁少群，男，1968年1月出生，安徽懷寧人?，F(xiàn)為西南財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師，中國農(nóng)業(yè)與農(nóng)村保險研究中心主任。主要研究領(lǐng)域是保險與社會保障理論和政策、農(nóng)業(yè)保險與農(nóng)村保險發(fā)展等。近年來，主持或主研國家級和省部級科研課題10余項，公開發(fā)表學(xué)術(shù)論文50多篇，出版專著和教材3部，獲得四川省政府、廈門市政府以及各級學(xué)會科研獎勵多項。姚淑瓊，女，1966年9月出生，陜西扶風(fēng)人，1990年7月畢業(yè)于西北農(nóng)林科技大學(xué)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)及管理專業(yè)?，F(xiàn)為山西運(yùn)城農(nóng)業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院經(jīng)貿(mào)管理系教師，主要從事農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)、財政與金融等課程教學(xué)與科研工作，在國家級及各類核心期刊發(fā)表論文多篇，多次被所在學(xué)校評為優(yōu)秀教師、模范班主任，被運(yùn)城市評為“巾幗文明標(biāo)兵”，先后獲得各類榮譽(yù)10多項。