企業(yè)納稅籌劃方案設(shè)計(jì)

第一章 企業(yè)納稅籌劃方案設(shè)計(jì)概述
第一節(jié) 納稅籌劃的首要根基
第二節(jié) 納稅籌劃的雙層含義
第三節(jié) 納稅籌劃的三個(gè)層次
第四節(jié) 納稅籌劃的四種形式
第五節(jié) 納稅籌劃的五個(gè)目標(biāo)
第六節(jié) 納稅籌劃的六個(gè)步驟
第七節(jié) 納稅籌劃的七種方法
第八節(jié) 納稅籌劃的八大特征
第二章 企業(yè)創(chuàng)建設(shè)立中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 增值稅一般納稅人與小規(guī)模納稅人選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì) 第二節(jié) “營(yíng)改增”后納稅人身份選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 選擇企業(yè)所得稅納稅人身份的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之一
第四節(jié) 選擇企業(yè)所得稅納稅人身份的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之二
第五節(jié) 企業(yè)選址的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之一
第六節(jié) 企業(yè)選址的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之二
第七節(jié) 利用西部大開發(fā)優(yōu)惠政策選擇注冊(cè)地點(diǎn)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第八節(jié) 企業(yè)組織形式選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第九節(jié) 子公司與分公司選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三章 企業(yè)融資過程中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 融資結(jié)構(gòu)選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié) 借款方式的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 經(jīng)營(yíng)租賃的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四節(jié) 融資租賃的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 商業(yè)信用的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四章 企業(yè)投資過程中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 投資產(chǎn)業(yè)選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié) 投資項(xiàng)目選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 通過投資非應(yīng)稅消費(fèi)品來規(guī)避消費(fèi)稅的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四節(jié) 居民企業(yè)與非居民企業(yè)之間融資方式選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 投資方式選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六節(jié) 房產(chǎn)投資方式選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第七節(jié) 專用設(shè)備投資的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五章 企業(yè)簽訂合同中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 增加合同個(gè)數(shù)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié) 減少合同參與人數(shù)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 避免陷入合同稅收陷阱的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四節(jié) 簽訂分期收款合同的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 改變合同性質(zhì)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六節(jié) 通過合同降低租金收入的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第七節(jié) 合同中分開記載經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第八節(jié) 銷售折扣的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六章 企業(yè)物資采購(gòu)中納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 選擇供貨單位的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之一
第二節(jié) 選擇供貨單位的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之二
第三節(jié) 選擇供貨單位的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之三
第四節(jié) 采購(gòu)過程中是否選擇享受現(xiàn)金折扣的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 物資采購(gòu)運(yùn)費(fèi)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六節(jié) 采購(gòu)時(shí)機(jī)選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第七節(jié) 行政采購(gòu)（零星采購(gòu)）的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第八節(jié) 選擇進(jìn)口零部件或產(chǎn)成品的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第七章 企業(yè)會(huì)計(jì)核算中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 分別核算的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié) 進(jìn)項(xiàng)稅先抵扣后轉(zhuǎn)出的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) “營(yíng)改增”后一般計(jì)稅方法與簡(jiǎn)易計(jì)稅方法選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四節(jié) 包裝物的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 固定資產(chǎn)折舊年限與折舊方法選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六節(jié) 固定資產(chǎn)維修的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第七節(jié) 無形資產(chǎn)攤銷的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第八節(jié) 低值易耗品攤銷的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第九節(jié) 合理安排收支的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十節(jié) 存貨計(jì)價(jià)方法選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十一節(jié) 存貨非正常損失的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十二節(jié) 限制性費(fèi)用的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之一
第十三節(jié) 限制性費(fèi)用的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之二
第十四節(jié) 成本核算方法選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十五節(jié) 自產(chǎn)自用應(yīng)稅消費(fèi)品成本控制的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十六節(jié) 招聘殘疾人員的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十七節(jié) 房地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用扣除方法選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十八節(jié) 商品房分開與合并核算方式選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第八章 企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 白酒生產(chǎn)企業(yè)自行加工與委托加工選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié) 來料加工與進(jìn)料加工選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 選擇受托方的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第九章 企業(yè)環(huán)境保護(hù)工作中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 利用環(huán)保稅收優(yōu)惠政策的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié) 降低生產(chǎn)小汽車排氣量的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 資源綜合利用的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十章 企業(yè)銷售活動(dòng)中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 降低應(yīng)稅消費(fèi)品價(jià)格的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié)以先銷售后償債來降低應(yīng)稅消費(fèi)品計(jì)稅依據(jù)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 折扣銷售的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四節(jié) 實(shí)物折扣的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 返還現(xiàn)金的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六節(jié) 促銷活動(dòng)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第七節(jié) 轉(zhuǎn)讓定價(jià)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第八節(jié) 大額銷售返點(diǎn)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第九節(jié) 商品房定價(jià)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十節(jié) 個(gè)人減少不動(dòng)產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十一節(jié) 通過設(shè)立銷售公司來降低計(jì)稅依據(jù)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十二節(jié) 合理確認(rèn)收入的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十一章 企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果分配中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 利潤(rùn)分配的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié)虧損彌補(bǔ)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 企業(yè)在分得收益后轉(zhuǎn)讓股權(quán)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四節(jié) 個(gè)人在分得收益前轉(zhuǎn)讓股權(quán)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十二章 企業(yè)捐贈(zèng)過程中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 變部分扣除捐贈(zèng)額為全額扣除的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié)通過捐贈(zèng)變?yōu)樾⌒臀⒗髽I(yè)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 變企業(yè)捐贈(zèng)為員工捐贈(zèng)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十三章 企業(yè)薪酬設(shè)計(jì)中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 工資平均發(fā)放的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié)不同類型所得相互轉(zhuǎn)換的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 股票期權(quán)激勵(lì)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四節(jié) 股票激勵(lì)行權(quán)時(shí)間選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 銷售激勵(lì)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六節(jié) 工資薪金福利化的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第七節(jié) 工資薪金所得中費(fèi)用轉(zhuǎn)移的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第八節(jié) 勞務(wù)報(bào)酬所得中費(fèi)用轉(zhuǎn)移的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第九節(jié) 合理轉(zhuǎn)換稅目的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十節(jié) 跨月安排勞務(wù)報(bào)酬所得的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十四章 企業(yè)重組清算中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 通過合并轉(zhuǎn)換增值稅納稅人身份的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié) 酒類生產(chǎn)企業(yè)合并中消費(fèi)稅的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 企業(yè)合并中企業(yè)所得稅的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四節(jié) 通過分立轉(zhuǎn)換增值稅納稅人身份的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 通過分立來享受農(nóng)產(chǎn)品增值稅免稅政策的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六節(jié) 企業(yè)分立中企業(yè)所得稅的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第七節(jié) 企業(yè)通過分立成為小型微利企業(yè)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第八節(jié) 通過分立成立銷售公司來扣除限制性費(fèi)用的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第九節(jié) 企業(yè)清算的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十五章 企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 合理增加研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除額的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié)研發(fā)機(jī)構(gòu)的設(shè)立及其納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 購(gòu)買技術(shù)成果與委托開發(fā)選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四節(jié) 技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用稅前列支的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 創(chuàng)造條件成為國(guó)家重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六節(jié) 轉(zhuǎn)讓所得的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十六章 企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 變換投資主體所在國(guó)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第二節(jié)規(guī)避成為某國(guó)常設(shè)機(jī)構(gòu)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第三節(jié) 跨國(guó)關(guān)聯(lián)企業(yè)購(gòu)銷業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓定價(jià)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第四節(jié) 跨國(guó)關(guān)聯(lián)企業(yè)勞務(wù)轉(zhuǎn)讓定價(jià)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 在避稅地成立銷售公司的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六節(jié) 境外所得抵扣稅額的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十七章 企業(yè)納稅申報(bào)與繳納中的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第一節(jié) 延期納稅的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之一
第二節(jié)延期納稅的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之二
第三節(jié) 延期納稅的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)之三
第四節(jié) 分別納稅和匯總納稅選擇的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第五節(jié) 避免零申報(bào)的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第六節(jié) 改變稅款繳納時(shí)間的納稅籌劃方案設(shè)計(jì)
第十八章 納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理研究
第一節(jié) 納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理的流程框架
第二節(jié) 納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理的準(zhǔn)備
第三節(jié) 納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施
第四節(jié) 納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)控
第五節(jié) 我國(guó)企業(yè)納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)前存在的問題
第六節(jié) 改進(jìn)我國(guó)企業(yè)納稅籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理的措施
參考文獻(xiàn)