初級會計電算化基礎培訓教程（金蝶EPR-K/3）

目  錄

第1章　會計電算化概述 1
1.1　會計電算化簡介 2
1.2　會計電算化發(fā)展過程 3
1.3　會計電算化的現實意義及與手工模式的區(qū)別 5
1.3.1　會計電算化的現實意義 5
1.3.2　會計電算化與手工會計信息系統的區(qū)別 6
1.4　會計信息系統和電算化會計信息系統 9
1.4.1　會計信息系統 9
1.4.2　電算化會計信息系統 10
1.5　會計核算軟件 11
1.5.1　會計核算軟件的概念與分類 11
1.5.2　會計核算軟件基本功能模塊劃分 12
1.5.3　商品化會計軟件的選擇 13
1.5.4　會計核算軟件—金蝶K/3系統介紹 15
1.6　課后習題 16
第2章　會計電算化基本要求 17
2.1　會計電算化法規(guī)制度 18
2.1.1　中華人民共和國會計法 18
2.1.2　會計基礎工作規(guī)范 18
2.1.3　會計檔案管理辦法 18
2.2　會計核算軟件的要求 19
2.2.1　會計核算軟件的基本要求 19
2.2.2　會計數據輸入功能的基本要求 20
2.2.3　會計數據處理功能的要求 22
2.2.4　會計數據輸出功能的要求 24
2.2.5　會計核算軟件必須保證機內數據的安全 25
2.3　會計電算化的崗位分工 25
2.3.1　崗位設置 25
2.3.2　崗位職責 26
2.4　會計電算化檔案管理要求 28
2.5　課后習題 30
第3章　會計電算化軟件安裝與賬套建立 31
3.1　會計電算化軟件的安裝 32
3.1.1　會計電算化軟件安裝環(huán)境要求 32
3.1.2　會計軟件安裝 33
3.2　賬套建立 40
3.2.1　賬套建立 40
3.2.2　屬性設置和啟用賬套 43
3.2.3　備份賬套 45
3.3　課后習題 46
第4章　會計電算化軟件初始化設置 47
4.1　幣別 49
4.2　憑證字 51
4.3　計量單位 51
4.4　會計科目 53
4.4.1　現金和銀行存款科目維護 54
4.4.2　設置往來科目 57
4.4.3　其他科目設置 58
4.4.4　禁用、反禁用科目 59
4.5　核算項目 60
4.5.1　客戶 61
4.5.2　部門、職員 63
4.5.3　物料 65
4.5.4　倉庫 71
4.6　用戶管理 72
4.7　課后習題 76
第5章　總賬 77
5.1　系統概述 78
5.2　初始設置 79
5.2.1　系統參數 79
5.2.2　初始數據錄入 85
5.3　憑證處理 89
5.3.1　憑證錄入 90
5.3.2　憑證查詢 99
5.3.3　審核憑證 99
5.3.4　憑證打印 102
5.3.5　憑證過賬 106
5.3.6　憑證錄入練習 106
5.4　賬簿 108
5.4.1　總分類賬 108
5.4.2　明細分類賬 109
5.4.3　多欄賬 110
5.4.4　核算項目分類總賬 113
5.4.5　核算項目明細賬 113
5.5　財務報表 114
5.6　往來 116
5.6.1　核銷管理 117
5.6.2　往來對賬單 117
5.6.3　賬齡分析表 118
5.7　結賬 119
5.7.1　期末調匯 120
5.7.2　自動轉賬 121
5.7.3　結轉損益 124
5.7.4　期末結賬 125
5.8　課后習題 125
第6章　報表 127
6.1　系統概述 128
6.2　報表處理 128
6.2.1　資產負債表查看 128
6.2.2　報表打印 130
6.2.3　自定義報表 133
6.2.4　報表常用菜單 138
6.3　課后習題 142
第7章　應收、應付管理 143
7.1　系統概述 144
7.2　應收款管理初始設置 146
7.2.1　應收款管理參數 146
7.2.2　基礎資料 153
7.2.3　應收款初始數據 158
7.3　日常業(yè)務 163
7.3.1　應收賬款入賬 163
7.3.2　應收賬款收款 166
7.3.3　票據處理 169
7.3.4　結算 174
7.3.5　憑證處理 176
7.4　賬表查詢分析 178
7.5　期末處理 181
7.6　課后習題 182
第8章　固定資產管理 183
8.1　系統概述 184
8.2　初始設置 185
8.3　業(yè)務處理 197
8.3.1　新增卡片 197
8.3.2　變動處理 197
8.3.3　憑證管理 199
8.4　期末處理 200
8.4.1　工作量管理 200
8.4.2　計提折舊 201
8.4.3　折舊管理 202
8.4.4　自動對賬 203
8.4.5　期末結賬 204
8.5　報表 205
8.5.1　統計報表 205
8.5.2　管理報表 207
8.6　課后習題 208
第9章　工資管理 209
9.1　系統概述 210
9.2　初始設置 211
9.2.1　類別管理 211
9.2.2　設置 213
9.3　日常處理 222
9.3.1　工資業(yè)務 222
9.3.2　人員變動 229
9.4　工資報表 230
9.5　期末結賬 232
9.6　課后習題 234
第10章　現金管理 235
10.1　系統概述 236
10.2　初始設置 237
10.2.1　現金管理參數 237
10.2.2　現金管理初始數據錄入 239
10.3　日常處理 242
10.3.1　總賬數據 242
10.3.2　現金 245
10.3.3　銀行存款 250
10.4　報表 253
10.5　期末結賬 254
10.6　課后習題 254

第11章　材料成本核算系統 255
11.1　系統概述 256
11.2　初始設置 257
11.2.1　系統參數設置 258
11.2.2　期初數據錄入 259
11.2.3　啟動業(yè)務系統 261
11.3　通用介紹 262
11.3.1　業(yè)務單據界面通用性介紹 262
11.3.2　業(yè)務單據操作介紹 266
11.3.3　序時簿查詢操作說明 271
11.4　業(yè)務單據錄入 273
11.4.1　銷售訂單 273
11.4.2　采購訂單 275
11.4.3　外購入庫 277
11.4.4　生產領料單 280
11.4.5　產品入庫單 281
11.4.6　銷售出庫單 281
11.4.7　采購發(fā)票 283
11.4.8　外購入庫成本核算 286
11.4.9　銷售發(fā)票處理 286
11.4.10　材料成本核算 289
11.4.11　生成憑證 292
11.5　課后習題 295