會計信息化（用友U8 V10.1 供應鏈篇）

目 錄

第1單元 會計信息系統(tǒng)概述 1
任務1.1 企業(yè)信息系統(tǒng) 1
1.1.1 企業(yè)信息系統(tǒng)的基本概念 1
1.1.2 企業(yè)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu) 1
1.1.3 企業(yè)資源計劃系統(tǒng)的內(nèi)容 2
任務1.2 會計信息系統(tǒng) 4
1.2.1 會計信息系統(tǒng)的基本特點 4
1.2.2 會計信息系統(tǒng)的功能模塊 5
1.2.3 會計信息系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)集成 7
關(guān)鍵術(shù)語 8
思考訓練 8
第2單元 系統(tǒng)級初始化 9
任務2.1 年初建賬 9
2.1.1 年初建賬概述 9
2.1.2 年初結(jié)轉(zhuǎn) 10
2.1.3 系統(tǒng)啟用 13
任務2.2 總賬系統(tǒng)初始化 14
2.2.1 總賬系統(tǒng)參數(shù)調(diào)整 14
2.2.2 會計科目調(diào)整 15
2.2.3 科目余額調(diào)整 18
任務2.3 基礎(chǔ)檔案設置 19
2.3.1 倉庫檔案設置 19
2.3.2 計量單位設置 20
2.3.3 存貨檔案設置 22
2.3.4 收發(fā)類別設置 24
2.3.5 采購類型設置 25
2.3.6 銷售類型設置 26
2.3.7 付款條件設置 27
2.3.8 地區(qū)分類 29
2.3.9 存貨余額錄入 30
關(guān)鍵術(shù)語 31
思考訓練 31
第3單元 采購管理與付款核算 33
任務3.1 采購與應付系統(tǒng)概述 33
3.1.1 采購與應付系統(tǒng)的任務 33
3.1.2 采購與應付之間的關(guān)系 33
3.1.3 采購與應付的操作流程 34
任務3.2 采購與應付系統(tǒng)初始化 36
3.2.1 啟動與注冊 37
3.2.2 設置賬套參數(shù) 38
3.2.3 憑證科目設置 39
3.2.4 設置賬齡區(qū)間 41
3.2.5 錄入期初余額 43
3.2.6 期初對賬 44
任務3.3 采購訂單 45
任務3.4 采購到貨 49
任務3.5 采購發(fā)票 52
任務3.6 付款結(jié)算 56
3.6.1 應付單 56
3.6.2 預付款 56
3.6.3 付款單 56
3.6.4 核銷處理 58
任務3.7 制單 60
3.7.1 發(fā)票制單 61
3.7.2 付款單制單 64
任務3.8 統(tǒng)計分析 64
3.8.1 單據(jù)查詢 64
3.8.2 業(yè)務賬表查詢 66
3.8.3 科目賬表查詢 67
3.8.4 賬齡分析 68
任務3.9 月末處理 70
3.9.1 月末結(jié)賬 70
3.9.2 取消結(jié)賬 71
關(guān)鍵術(shù)語 71
思考訓練 71
第4單元 銷售管理與收款核算 73
任務4.1 銷售與應收系統(tǒng)概述 73
4.1.1 銷售及應收系統(tǒng)的任務 73
4.1.2 銷售與應收之間的關(guān)系 74
4.1.3 銷售及應收的處理過程 75
任務4.2 銷售與應收系統(tǒng)初始化 76
4.2.1 啟動與注冊 77
4.2.2 賬套參數(shù)設置 77
4.2.3 科目設置 79
4.2.4 壞賬準備設置 80
4.2.5 賬齡區(qū)間設置 81
4.2.6 錄入期初余額 82
4.2.7 期初對賬 84
任務4.3 銷售訂單 85
4.3.1 訂單管理 85
4.3.2 信用與折扣 88
任務4.4 銷售發(fā)貨 90
4.4.1 銷售發(fā)貨單的基本內(nèi)容 90
4.4.2 銷售發(fā)貨的業(yè)務處理 90
任務4.5 銷售發(fā)票 93
任務4.6 收款結(jié)算 96
4.6.1 應收單 96
4.6.2 預收款 96
4.6.3 收款單 96
4.6.4 核銷處理 98
任務4.7 制單 99
4.7.1 發(fā)票制單 99
4.7.2 收款制單 101
任務4.8 統(tǒng)計分析 102
4.8.1 單據(jù)查詢 102
4.8.2 業(yè)務賬表查詢 103
4.8.3 科目賬表查詢 105
4.8.4 應收賬齡分析 106
任務4.9 月末處理 107
關(guān)鍵術(shù)語 108
思考訓練 108
第5單元 庫存管理與存貨核算 109
任務5.1 庫存管理和存貨核算系統(tǒng)概述 109
5.1.1 庫存管理和存貨核算系統(tǒng)的任務 109
5.1.2 庫存管理和存貨核算及相關(guān)模塊之間的關(guān)系 110
5.1.3 庫存管理和存貨核算的處理過程 110
任務5.2 存貨核算系統(tǒng)初始化 112
5.2.1 存貨系統(tǒng)參數(shù)設置 112
5.2.2 存貨基礎(chǔ)檔案設置 114
5.2.3 存貨科目設置 114
5.2.4 輸入期初數(shù)據(jù) 116
任務5.3 入庫業(yè)務 117
5.3.1 采購入庫業(yè)務 117
5.3.2 產(chǎn)成品入庫業(yè)務 119
5.3.3 其他入庫業(yè)務 120
任務5.4 出庫業(yè)務 121
5.4.1 銷售出庫業(yè)務 121
5.4.2 材料出庫業(yè)務 123
5.4.3 其他出庫業(yè)務 124
任務5.5 單據(jù)記賬與取消記賬 126
5.5.1 單據(jù)記賬 126
5.5.2 取消記賬 127
任務5.6 制單 129
5.6.1 采購入庫單制單 129
5.6.2 其他入庫制單 131
5.6.3 銷售出庫制單 133
5.6.4 其他出庫制單 135
任務5.7 查詢與分析 137
5.7.1 賬表查詢 137
5.7.2 存貨分析 138
任務5.8 期末對賬與結(jié)賬 139
5.8.1 期末對賬 139
5.8.2 期末結(jié)賬 140
關(guān)鍵術(shù)語 141
思考訓練 141
第6單元 典型業(yè)務信息化處理 143
任務6.1 典型采購業(yè)務處理 143
6.1.1 預付款采購 143
6.1.2 分期付款采購 149
6.1.3 采購折扣與折讓 155
任務6.2 典型銷售業(yè)務處理 159
6.2.1 預收款銷售 159
6.2.2 分期收款銷售 163
6.2.3 銷售折扣與折讓 165
6.2.4 銷售退貨業(yè)務 167
6.2.5 委托代銷 169
6.2.6 壞賬處理 176
任務6.3 典型存貨業(yè)務處理 177
6.3.1 商品溢余 177
6.3.2 商品短缺 178
任務6.4 利潤核算業(yè)務處理 179
6.4.1 基本概念 179
6.4.2 賬務處理 179
關(guān)鍵術(shù)語 182
思考訓練 182
第7單元 XBRL財務報告應用基礎(chǔ) 183
任務7.1 XBRL基本知識 183
任務7.2 XBRL應用發(fā)展 185
7.2.1 XBRL在中國 185
7.2.2 XBRL在國際 186
任務7.3 XBRL技術(shù)原理 188
7.3.1 技術(shù)規(guī)范 189
7.3.2 分類標準 189
7.3.3 實例文檔 191
任務7.4 XBRL財務報告編制 192
7.4.1 企業(yè)會計準則通用分類標準 192
7.4.2 XBRL實例文檔制作 193
7.4.3　表格建模 195
7.4.4 擴展鏈接角色 197
7.4.5 XBRL數(shù)據(jù)校驗 198
關(guān)鍵術(shù)語 199
思考訓練 199
參考文獻 201