審計(jì)取證技巧

序
前言
一、“內(nèi)部核查”審計(jì)取證技巧
技巧1：跟蹤流程獲取證據(jù)，揭示基層政府違規(guī)行為
技巧2：梳理分析人員關(guān)系，核實(shí)采購(gòu)業(yè)務(wù)利益輸送
技巧3：研究規(guī)律核查異常，揭露騙取財(cái)政資金線索
技巧4：復(fù)核重置確定關(guān)鍵，發(fā)現(xiàn)高價(jià)收購(gòu)真實(shí)情況
二、“外部延伸”審計(jì)取證技巧
技巧5：巧借外力突破障礙，查實(shí)學(xué)校違規(guī)收費(fèi)問題
技巧6：比對(duì)數(shù)據(jù)鎖定疑點(diǎn)，揭示侵吞國(guó)債資金線索
技巧7：外部圍攻重點(diǎn)取證，破解非法地下錢莊之謎
技巧8：延伸調(diào)查迂回取證，鎖定騙取財(cái)政資金事實(shí)
三、“多方關(guān)聯(lián)”審計(jì)取證技巧
技巧9：多方獲取建設(shè)資料，按圖跟蹤明辨工程真?zhèn)?br />技巧10：內(nèi)查外調(diào)攻克難點(diǎn)，多方取證辨識(shí)五假工程
技巧11：借力經(jīng)驗(yàn)初判問題，關(guān)聯(lián)比對(duì)收獲關(guān)鍵證據(jù)
技巧12：內(nèi)外結(jié)合層層遞進(jìn)，核實(shí)銀行員工非法牟利
技巧13：數(shù)據(jù)分析提高效率，精確制導(dǎo)延伸破解難題
技巧14：分析尋找利益關(guān)聯(lián)，迂回取證發(fā)現(xiàn)造假身份
技巧15：多種渠道數(shù)據(jù)比對(duì)，揭露違規(guī)領(lǐng)取低保資金
技巧16：人數(shù)據(jù)綜合分析，揭穿違規(guī)拆借資金問題
技巧17：點(diǎn)面結(jié)合借力打力，查處騙取消費(fèi)貸款線索
技巧18：以退為進(jìn)核實(shí)關(guān)系，關(guān)聯(lián)比對(duì)發(fā)現(xiàn)利益輸送
四、“借助外聘專家”審計(jì)取證技巧
技巧19：把握行業(yè)技術(shù)規(guī)范，第三方助力致命一擊
技巧20：借力專業(yè)機(jī)構(gòu)檢測(cè)，綜合分析揭露倒賣實(shí)情
技巧21：現(xiàn)場(chǎng)勘查掌握情況，專家做證認(rèn)定問題隱患
技巧22：巧妙獲取航拍數(shù)據(jù)，專業(yè)技術(shù)明辨違法事實(shí)
技巧23：實(shí)地延伸發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，借助專家獲取權(quán)威證據(jù)
技巧24：現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量評(píng)價(jià)效果，專家鑒定現(xiàn)形虛假技改
五、“談話詢問”審計(jì)取證技巧
技巧25：謀定而動(dòng)攻其要害，查實(shí)多人違法犯罪行為
技巧26：以子之矛攻子之盾，假結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品露出真容
后記