財務盡職調(diào)查 全流程方法與實務案例

第 1 篇 財務盡職調(diào)查的邏輯思維
第１章財務盡職調(diào)查是“排雷”的重要手段
1．1　認清企業(yè)經(jīng)營的實質(zhì)
1．2　警惕反常的財務數(shù)據(jù)
1．3　財務盡職調(diào)查的重要類別
1．4　財務盡職調(diào)查的價值投資理念
第　2 章財務盡職調(diào)查的邏輯框架
2．1　財務盡職調(diào)查的4 個“錨”
2．2　財務盡職調(diào)查的兩大“支柱”
2．3　分清財務盡職調(diào)查的觀點、事實和演繹


第　2篇 財務盡職調(diào)查的業(yè)務流程
第３章財務盡職調(diào)查前的準備
3．1　識別財務盡職調(diào)查的目的
3．2　初步分析財務盡職調(diào)查對象
3．3　組建匹配的團隊，制訂科學的計劃
3．4　掌握財務盡職調(diào)查的底層方法
第４章財務盡職調(diào)查的現(xiàn)場工作
4．1　項目進場見面會的要點
4．2　有效訪談企業(yè)關鍵對象
4．3　考察生產(chǎn)過程，判斷價值
4．4　財務信息與非財務信息的鉤稽驗證
4．5　召開項目現(xiàn)場討論會須知
第５章財務盡職調(diào)查的“他”驗證
5．1　關鍵訪談對象的行為心理學
5．2　訪談上下游，洞察行業(yè)發(fā)展
5．3　訪談競爭對手，洞察市場格局
5．4　訪談信貸機構(gòu)，增信企業(yè)價值


第3篇　財務盡職調(diào)查的分析方法
第６章財務分析在財務盡職調(diào)查中的運用
6．1　財務報表中的“人”
6．2　財務報表中的“財”
6．3　財務報表中的“物”
6．4　企業(yè)的“血脈”——現(xiàn)金流
第７章洞察企業(yè)行為
7．1　企業(yè)財務真實性調(diào)查
7．2　企業(yè)盈利能力調(diào)查
7．3　企業(yè)現(xiàn)金流運用及籌資能力調(diào)查
7．4　企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃落地能力調(diào)查
第８章盈利預測與估值
8．1　盈利預測與實際的偏差
8．2　企業(yè)盈利預測調(diào)研與分析
8．3　企業(yè)估值模型與應用
8．4　科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板注冊制下的估值探討
第９章財務盡職調(diào)查報告的編寫
9．1　召開項目小組總結(jié)會
9．2　編寫正式的財務盡職調(diào)查報告
9．3　財務盡職調(diào)查報告模板


第4篇　財務盡職調(diào)查的實戰(zhàn)演練
第　10 章分析企業(yè)不同階段的財務特點
10．1　企業(yè)生命周期與財務特征
10．2　Gartner 曲線帶來的啟示
10．3　企業(yè)不同階段的財務盡職調(diào)查
第　11 章從財務的視角認識行業(yè)及實戰(zhàn)
11．1　財務視角下的半導體行業(yè)
11．2　財務視角下的醫(yī)藥行業(yè)
案例：從產(chǎn)品生命周期看盈利能力變化
案例：異常銷售背后的秘密
案例：吃透會計準則辨真假
案例：符合業(yè)務邏輯的財務數(shù)據(jù)才是對的