老板財稅頂層設計

上篇?財務
 
章?頂層設計：從財務角度看企業(yè)管理 / 3
財務管理與企業(yè)價值鏈的關系 / 3
財務管理如何影響企業(yè)戰(zhàn)略 / 5
以始為終，從財務維度管理企業(yè) / 7
利用財務管理支持企業(yè)運營 / 9
五個財務管理新理念 / 11
必須具有財務目標 / 14
 
第二章?財務報表——企業(yè)“無聲的語言” / 16
資產(chǎn)負債表——企業(yè)的投影儀 / 16
利潤表——企業(yè)的攝像機 / 21
現(xiàn)金流量表——企業(yè)的X光機 / 24
識別三大財務報表中潛藏的風險 / 28
如何設計非專業(yè)人士看得懂的財務報表 / 30
如何建立定期財務報告體系 / 32
第三章?財務分析：翻出企業(yè)的“底子” / 37
從變現(xiàn)能力看財務風險 / 37
從負債規(guī)?？促Y本結(jié)構(gòu) / 38
從利潤“含金量”看盈利能力 / 41
從營運能力看資產(chǎn)管理水平 / 43
從資產(chǎn)質(zhì)量分析企業(yè)“潛虧” / 46
 
第四章?預算管理：全方位保障業(yè)財融合 / 49
全面預算的重要性 / 49
打開“韋爾奇死結(jié)” / 51
如何編制預算表 / 53
企業(yè)預算的核心指標及計算方法 / 59
 
第五章?資金管控：企業(yè)存亡的“殺手锏” / 62
資金的內(nèi)部控制 / 62
銀行賬戶與銀行票據(jù) / 64
資金的基本周轉(zhuǎn)與加速周轉(zhuǎn) / 67
做好未來的現(xiàn)金流量預測 / 69
應收賬款管理的“一鍵三鏈” / 70
 
第六章?資產(chǎn)運營：提高資產(chǎn)使用效率，減少資金占用 / 74
資產(chǎn)投資的智慧 / 74
資產(chǎn)采購中的成本管理 / 76
大力減少非營業(yè)性資產(chǎn) / 78
大企業(yè)的資產(chǎn)租賃之道 / 80
不良資產(chǎn)務必及時處置 / 82
第七章?降本增效：從管理角度重新認識開源節(jié)流 / 85
充分利用財務數(shù)據(jù)調(diào)整策略 / 85
優(yōu)化設計產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加收入 / 87
重視周轉(zhuǎn)率，快速獲利 / 89
把利益化作為企業(yè)成本管理的目標 / 91
優(yōu)化成本結(jié)構(gòu)，提升企業(yè)效益 / 93
從業(yè)務流程中尋找成本控制的關鍵點 / 94
企業(yè)成本倍減的“4R”之道 / 96
企業(yè)費用分類與管控 / 98
直接生產(chǎn)成本與間接生產(chǎn)成本 / 100
 
第八章?資本運營：權衡收益和成本 / 103
投資決策中的財務支持和財務依據(jù) / 103
融資決策中的財務支持和財務依據(jù) / 105
企業(yè)并購、杠桿收購、管理層收購 / 107
企業(yè)上市的好處與優(yōu)勢 / 109
借殼上市 / 111
 
下篇?稅務
 
第九章?老板必須了解的“金稅四期” / 117
“金稅工程”：稅收管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建 / 117
稅務局大數(shù)據(jù)征管與涉稅情報管理 / 118
“稅費”全數(shù)據(jù)、全業(yè)務、全流程“云化”打通 / 120
稅務局的“電子底賬” / 121
新財稅政策下的三種用工法律關系 / 123
 
第十章?涉稅風險分析及管控 / 126
企業(yè)稅務風險分析 / 126
企業(yè)涉稅風險行為自查 / 128
收入不開票的涉稅風險 / 131
私卡收款的涉稅風險 / 133
企業(yè)沒收入也要報稅 / 134
增值稅納稅的常見問題 / 136
企業(yè)所得稅涉及費用的風險及管控 / 137
稅種優(yōu)惠利用過程中的風險及管控 / 139
咨詢服務費的涉稅風險及管控 / 141
合伙企業(yè)投資分紅的涉稅風險及管控 / 144
股權激勵的涉稅風險及管控 / 147
股權轉(zhuǎn)讓的涉稅風險及管控 / 149
企業(yè)注銷的涉稅風險及管控 / 152
 
第十一章?發(fā)票的涉稅風險管控 / 156
發(fā)票取得過程中存在的風險 / 156
發(fā)票開具的要求與稅率 / 158
開票必須做的備注 / 159
發(fā)票丟失立即上報 / 163
謹防不合規(guī)發(fā)票 / 165
不可以開具專用發(fā)票的幾種情況 / 167
虛開發(fā)票要不得 / 169
虛開發(fā)票的法律風險 / 171
真實的業(yè)務交易也要嚴防虛開發(fā)票 / 174
預防發(fā)票走逃風險 / 176
全面數(shù)字化的電子發(fā)票 / 178
 
第十二章?合同設計中的稅收問題 / 180
合同與業(yè)務及稅收的關系 / 180
合同主體與合同條款中隱藏的風險 / 181
合同設計與發(fā)票開具相匹配 / 182
納稅義務發(fā)生時間的涉稅條款設計 / 183
巧簽合同降低稅負 / 185
改變業(yè)務模式可以合理籌劃稅務 / 186
 
第十三章?業(yè)稅協(xié)同稅收規(guī)劃 / 188
股權結(jié)構(gòu)搭建的稅務籌劃 / 188
固定資產(chǎn)投資的稅務籌劃 / 190
無形資產(chǎn)投資的稅務籌劃 / 192
企業(yè)負債融資的稅務籌劃 / 194
企業(yè)之間資金拆借的稅務籌劃 / 198
企業(yè)采購業(yè)務增值稅務籌劃 / 200
不動產(chǎn)進項稅額抵扣的納稅籌劃 / 201
利息費用的稅務籌劃 / 203
人工成本的稅務籌劃 / 208
老板薪酬的稅務籌劃 / 210
企業(yè)銷售業(yè)務增值稅籌劃 / 212
不同銷售方式的稅務籌劃 / 214
混合銷售行為的稅務籌劃 / 216
兼營不同稅率業(yè)務的稅務籌劃 / 217
利用產(chǎn)業(yè)正常進行稅務籌劃 / 219
 
第十四章?稅務稽查與應對策略 / 223
哪些行為容易引起稅務稽查？ / 223
稅務稽查的程序 / 225
稅務部門稽查的方法 / 227
對銀行賬戶的涉稅檢查 / 230
公司賬號長期沒有任何資金往來而公司存在業(yè)務運營情況下，如何應對稅務稽查 / 230
企業(yè)自查補稅的認定 / 232
稅務稽查案例分析 / 233
 
第十五章?企業(yè)稅收管理體系建設 / 236
沒有規(guī)矩，不成方圓 / 236
沒有系統(tǒng)，管理不精 / 237
涉稅制度設計基本理念 / 240
涉稅制度設計的原則 / 240
涉稅制度的體系框架 / 241