企業(yè)財務管理制度全書：制度、流程、表格、文案

第 一篇　財務崗位管理
第 1章 財務崗位管理制度
1.1 財務部組織架構及崗位職責 2
1.2 集團財務人員管理制度 6
1.3 外派財務人員管理辦法與考核制度 13
1.4 財務部績效考核管理制度 23
1.5 財務負責人管理制度 30
1.6 財務部內部工作管理條例 32
1.7 財務部會議管理制度 33
1.8 股東大會召開制度與程序 36
第 2章 財務崗位工作流程
2.1 銷售會計崗位工作流程 39
2.2 成本會計崗位工作流程 40
2.3 總賬會計崗位工作流程 41
2.4 財務分析崗位工作流程 42
2.5 預算會計崗位工作流程 43
2.6 財務主管崗位工作流程 43
2.7 財務經(jīng)理崗位工作流程 44
2.8 財務總監(jiān)崗位工作流程 45
第3章 財務人員管理表格
3.1 財務日常工作時間表 46
3.2 財務工作交接表 52
3.3 財務經(jīng)理交接清單 52
3.4 財務人員工作交接考評表 54
3.5 成本會計崗位考核指標組成表 55
3.6 銷售會計崗位考核指標組成表 56
第二篇　財務預算管理
第4章 財務預算管理制度
4.1 全面財務預算管理制度 60
4.2 資金預算管理細則 70
4.3 月度費用預算管理 75
4.4 管理費用預算實施及管控制度 77
4.5 經(jīng)營計劃與預算制度 79
4.6 某公司全面預算管理制度 84
4.7 某公司財務預算制度總則 96
4.8 財務預算實施細則 97
4.9 某集團公司預算管理制度 103
第5章 財務預算管理流程
5.1 總公司預算編制流程 115
5.2 子公司預算編制流程 116
5.3 財務預算修正流程 117
5.4 預算調整審批流程 118
5.5 月度預算執(zhí)行情況編制流程 118
5.6 年度預算計劃報告編制流程 119
5.7 財務預算考核標準流程 119
第6章 財務預算管理表格
6.1 長期投資和短期投資預算表 120
6.2 銷售收入及成本預算總表 120
6.3 固定資產(chǎn)購置預算表 121
6.4 財務費用預算表 121
6.5 全面預算執(zhí)行差異分析表 122
6.6 銷售收入預算表 123
6.7 存貨耗用及銷售預算表 126
6.8 單位產(chǎn)品原材料定額預算表 127
6.9 單位產(chǎn)品人工成本定額預算表 129
6.10 制造費用預算表 129
6.11 單位產(chǎn)品制造費用預算表 131
6.12 某產(chǎn)品單位產(chǎn)品標準成本表 131
6.13 銷售成本預算表 132
6.14 生產(chǎn)成本預算表 134
6.15 管理費用預算表 136
6.16 人員及工資預算表 139
6.17 銷售費用預算表 141
6.18 營業(yè)外收支預算表 142
6.19 其他業(yè)務利潤預算表 143
6.20 預計資產(chǎn)負債表 144
6.21 預算利潤表 147
6.22 預計現(xiàn)金流量表 150
第三篇　籌資與投資管理
第7章 籌資與投資管理制度
7.1 公司融資管理辦法 154
7.2 籌資管理 159
7.3 對外投資管理 172
7.4 對外擔保管理 185
第8章 籌資與投資管理流程
8.1 短期投資控制流程 191
8.2 投資控制流程 207
8.3 投資決策控制程序 217
8.4 籌資業(yè)務流程 219
第9章 籌資與投資管理表格
9.1 資本成本分析表 224
9.2 籌資需求分析表 227
9.3 融資風險變動分析表 230
9.4 長期借款明細表 232
9.5 借款余額月報表 232
9.6 短期借款明細表 233
9.7 企業(yè)年度投資計劃表 233
9.8 投資收益分析表 235
第四篇　資產(chǎn)管理
第 10章 資產(chǎn)管理制度
10.1 貨幣資金管理 238
10.2 財務票據(jù)管理辦法 255
10.3 存貨管理 258
10.4 固定資產(chǎn)管理 279
10.5 工程項目管理 293
10.6 無形資產(chǎn)管理 303
10.7 低值易耗品管理規(guī)定 308
10.8 發(fā)票管理制度 313
10.9 資產(chǎn)減值管理 315
第 11章 資產(chǎn)管理流程
11.1 資金管理流程 324
11.2 固定資產(chǎn)管理流程 329
11.3 存貨管理流程 331
11.4 應收票據(jù)控制流程 334
第 12章 資產(chǎn)管理表格
12.1 貨幣資金管理表格 336
12.2 固定資產(chǎn)管理表格 340
12.3 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)登記表 342
12.4 低值易耗品管理表格 343
第五篇　成本費用管理
第 13章 成本費用管理制度
13.1 成本管理基礎工作制度 346
13.2 成本預測、計劃、控制、分析制度 350
13.3 生產(chǎn)成本管理控制制度 352
13.4 成本核算制度 357
13.5 日常費用管理辦法 360
13.6 財務報銷制度及報銷流程 364
13.7 成本費用內部控制制度 368
第 14章 成本費用管理流程
14.1 標準成本控制業(yè)務流程 375
14.2 成本核算基本流程 382
14.3 費用控制報銷流程 383
14.4 原材料采購審批制度 398
第 15章 成本費用管理表格
15.1 產(chǎn)品標準成本表 409
15.2 標準成本資料卡 411
15.3 成本費用明細表 412
15.4 材料費用分配表及材料費用分配匯總表 416
15.5 材料采購成本計算表 417
15.6 電費分配表 418
15.7 固定資產(chǎn)折舊費計算分配表 418
15.8 制造費用分配表 419
15.9 產(chǎn)品成本計算表 419
15.10 業(yè)務招待費申請表 426
15.11 質量成本月報表 427
第六篇　會計核算管理
第 16章 會計核算管理流程
16.1 會計核算組織流程 430
16.2 賬簿記錄組織流程 437
16.3 部門日常費用核算工作流程 440
16.4 辦公用品入庫與領用核算流程 443
16.5 固定資產(chǎn)核算流程 445
16.6 銷售收入及成本核算流程 447
第 17章 會計核算管理表格
17.1 會計賬冊登記表 450
17.2 記賬憑證 451
17.3 收款憑證 452
17.4 資產(chǎn)負債表 453
17.5 現(xiàn)金流量表 457
17.6 利潤表 462
17.7 應收賬款賬齡分析表 465
17.8 應付賬款賬齡分析表 466
17.9 收入結構明細表 466
17.10 投資收益明細表 466
17.11 費用結構明細表 467
第七篇　賬款管理
第 18章 賬款管理制度
18.1 客戶信用管理制度 470
18.2 應收賬款管理制度 472
18.3 預付賬款管理制度 476
18.4 采購與付款內部控制制度 478
18.5 銷售與收款業(yè)務內部控制制度 482
18.6 壞賬損失審批內部控制制度 485
第 19章 賬款管理制度與流程
19.1 客戶信用評級制度與流程 488
19.2 客戶應收賬款管理制度與流程 490
19.3 應付賬款管理制度與流程 499
19.4 請款（現(xiàn)金及支票）控制制度及
流程 503
19.5 壞賬損失審批流程 505
第 20章 賬款管理表格
20.1 客戶信用管理表格 509
20.2 應收賬款管理表格 521
20.3 預付款申請單 526
20.4 應付票據(jù)明細表 527
第八篇　財務控制與審計稽核管理
第 21章 企業(yè)內部控制與稽核管理制度
21.1 集團公司內部審計制度 532
21.2 財務稽核管理辦法 593
21.3 財產(chǎn)清查制度 596
第 22章 企業(yè)內部審計工作流程
22.1 企業(yè)內部審計工作流程要點 600
22.2 企業(yè)內部審計各類審計主要工作
流程 608
第 23章 財務控制與審計稽核管理表格
23.1 固定資產(chǎn)盤點統(tǒng)計表 614
23.2 資產(chǎn)盤點報告模板 616
23.3 庫存現(xiàn)金及票據(jù)盤點報告 618
23.4 企業(yè)內部財務監(jiān)控執(zhí)行情況專項
檢查表 619
23.5 內部審計工作附表 630
23.6 審計查賬記錄表 642
第九篇　財務分析管理
第 24章 財務分析管理制度
24.1 財務報告與財務分析管理制度 644
24.2 財務報告編制與披露管理制度 651
24.3 財務報告內部控制制度 655
第 25章 財務分析管理流程
25.1 財務報告編制流程 658
25.2 財務分析作業(yè)流程 663
25.3 財務報告對外控制流程 668
第 26章 財務分析管理表格
26.1 財務分析要點 670
26.2 現(xiàn)金流量表縱向趨勢分析表 671
26.3 資產(chǎn)負債表縱向趨勢分析表 675
26.4 利潤表縱向趨勢分析表 677
26.5 運營狀況分析表 678
26.6 融資風險變動分析表 682
26.7 投資回報分析表 684
26.8 主要財務指標評價分析表 685
26.9 財務比率綜合分析 686