會計信息化實訓(xùn)教程

1　概述 1 \n
1.1　會計信息系統(tǒng)的構(gòu)成 1 \n
　1.1.1　財務(wù)系統(tǒng) 1 \n
　1.1.2　購銷存系統(tǒng) 3 \n
　1.1.3　管理分析系統(tǒng) 3 \n
1.2　財務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系 4 \n
　1.2.1　總賬管理子系統(tǒng)與其他各子系統(tǒng)之間的關(guān)系 4 \n
　1.2.2　總賬管理子系統(tǒng)與存貨核算管理子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)聯(lián)系 4 \n
1.3　案例背景資料 5 \n
2　基礎(chǔ)數(shù)據(jù)處理 7 \n
2.1　系統(tǒng)管理 7 \n
　2.1.1　啟動系統(tǒng)管理 7 \n
　2.1.2　操作員管理 9 \n
　2.1.3　賬套管理 10 \n
　2.1.4　系統(tǒng)啟用 19 \n
　2.1.5　操作員權(quán)限管理 21 \n
2.2　賬套基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置 23 \n
　2.2.1　啟用并注冊賬套 23 \n
　2.2.2　機(jī)構(gòu)設(shè)置 24 \n
　2.2.3　往來單位設(shè)置 27 \n
　2.2.4　存貨設(shè)置 31 \n
　2.2.5　收付結(jié)算設(shè)置u56256 .? 34 \n
　2.2.6　購銷存設(shè)置 37 \n
　2.2.7　財務(wù)信息設(shè)置 41 \n
2.3　工資設(shè)置 51 \n
　2.3.1　啟用工資模塊 51 \n
　2.3.2　增加工資類別 53 \n
2.3.3　設(shè)置銀行名稱 55 \n
　2.3.4　人員類別設(shè)置 56 \n
　2.3.5　工資項目設(shè)置 57 \n
　2.3.6　建立人員檔案 59 \n
　2.3.7　工資公式設(shè)置 62 \n
　2.3.8　設(shè)置工資類別主管 64 \n
2.4　固定資產(chǎn)模塊設(shè)置 65 \n
　2.4.1　啟用固定資產(chǎn)模塊 65 \n
　2.4.2　部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置 70 \n
　2.4.3　資產(chǎn)類別設(shè)置 72 \n
　2.4.4　原始卡片錄入 73 \n
　2.4.5　增減方式設(shè)置 76 \n
　2.4.6　使用狀況設(shè)置 77 \n
　2.4.7　折舊方法設(shè)置 77 \n
2.5　購銷存模塊設(shè)置 78 \n
　2.5.1　采購模塊期初設(shè)置 78 \n
　2.5.2　銷售管理模塊期初設(shè)置 82 \n
　2.5.3　庫存管理模塊期初設(shè)置 85 \n
　2.5.4　核算管理模塊期初設(shè)置 87 \n
2.6　總賬模塊設(shè)置 92 \n
　2.6.1　總賬模塊啟用參數(shù) 92 \n
　2.6.2　錄入期初余額 92 \n
3　日常業(yè)務(wù)處理 96 \n
3.1　月初回沖業(yè)務(wù)處理 96 \n
3.2　預(yù)收賬款業(yè)務(wù)處理 98 \n
3.3　預(yù)借差旅費(fèi)業(yè)務(wù)處理 101 \n
3.4　應(yīng)付款壞賬業(yè)務(wù)處理 102 \n
3.5　提取備用金業(yè)務(wù)處理 105 \n
3.6　票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)處理 107 \n
3.7　部分暫估調(diào)整業(yè)務(wù)處理(一) 108 \n
3.8　發(fā)放工資業(yè)務(wù)處理 113 \n
3.9　購買辦公用品業(yè)務(wù)處理 114 \n
3.10　預(yù)收沖應(yīng)收業(yè)務(wù)處理 116 \n
3.11　短期借款業(yè)務(wù)處理 123 \n
3.12　報銷差旅費(fèi)業(yè)務(wù)處理 124 \n
3.13　上交社保和公積金業(yè)務(wù)處理 127 \n
3.14　上交個人所得稅業(yè)務(wù)處理 129 \n
3.15　繳納增值稅和企業(yè)所得稅業(yè)務(wù)處理 130 \n
3.16　繳納城建稅和教育費(fèi)附加業(yè)務(wù)處理 132 \n
3.17　運(yùn)費(fèi)發(fā)票未到業(yè)務(wù)處理 133 \n
3.18　支付電費(fèi)業(yè)務(wù)處理 140 \n
3.19　分配電費(fèi)業(yè)務(wù)處理 142 \n
3.20　部分暫估調(diào)整業(yè)務(wù)處理(二) 143 \n
3.21　無訂單銷售產(chǎn)品業(yè)務(wù)處理 150 \n
3.22　采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理 156 \n
3.23　信用卡支付業(yè)務(wù)處理 163 \n
3.24　加工單領(lǐng)料業(yè)務(wù)處理(一) 165 \n
3.25　運(yùn)費(fèi)發(fā)票業(yè)務(wù)處理 171 \n
3.26　預(yù)收訂金業(yè)務(wù)處理 178 \n
3.27　支付廣告費(fèi)業(yè)務(wù)處理 181 \n
3.28　加工生產(chǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù)處理(二) 183 \n
3.29　接受投資業(yè)務(wù)處理 189 \n
3.30　銷售退回現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理 191 \n
3.31　職工培訓(xùn)費(fèi)業(yè)務(wù)處理 196 \n
3.32　紅票對沖及收款業(yè)務(wù)處理 198 \n
3.33　購買固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理 206 \n
3.34　購買無形資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理 209 \n
3.35　固定資產(chǎn)計提折舊業(yè)務(wù)處理 211 \n
3.36　采購?fù)嘶貥I(yè)務(wù)處理 213 \n
3.37　預(yù)付貨款業(yè)務(wù)處理 221 \n
3.38　固定資產(chǎn)報廢業(yè)務(wù)處理 224 \n
3.39　支付清理費(fèi)用業(yè)務(wù)處理 228 \n
3.40　銷售贈送業(yè)務(wù)處理 229 \n
3.41　采購訂單業(yè)務(wù)處理 236 \n
3.42　收回貨款合并業(yè)務(wù)處理 240 \n
3.43　收到賠償業(yè)務(wù)處理 243 \n
3.44　固定資產(chǎn)清理核算 245 \n
3.45　計提工資業(yè)務(wù)處理 245 \n
3.46　計提社會保險和住房公積金業(yè)務(wù)處理 256 \n
3.47　材料驗收入庫業(yè)務(wù)處理 265 \n
3.48　現(xiàn)金盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理 271 \n
3.49　無形資產(chǎn)出租業(yè)務(wù)處理 273 \n
3.50　無形資產(chǎn)攤銷業(yè)務(wù)處理 275 \n
3.51　自定義結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用 276 \n
3.52　產(chǎn)成品入庫 280 \n
3.53　銷售包裝箱業(yè)務(wù)處理 287 \n
3.54　采購發(fā)票業(yè)務(wù)處理 294 \n
3.55　合理損耗與非合理損耗業(yè)務(wù)處理 297 \n
3.56　紅字發(fā)票及預(yù)付沖應(yīng)付 303 \n
3.57　庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)處理 307 \n
3.58　存貨盤點(diǎn) 309 \n
3.59　材料盤點(diǎn)處理 314 \n
3.60　計提本月借款利息 315 \n
3.61　計提本月增值稅 317 \n
3.62　計提本月城建稅和教育費(fèi)附加 318 \n
3.63　結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 319 \n
3.64　結(jié)轉(zhuǎn)期間損益(生成一張憑證) 324 \n
3.65　出納簽字、憑證審核及記賬操作 326 \n
3.66　各系統(tǒng)結(jié)賬 330 \n
4　報表編制 335 \n