巴塞爾Ⅲ：金融監(jiān)管的十年重構(gòu)（第二版）

目　錄
第一章　巴塞爾Ⅲ的整體框架
第一節(jié)　巴塞爾Ⅲ的整體變遷……………………………………………………… 3
一、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管新框架… ……………………………………………………… 4
二、交易對(duì)手信用估值調(diào)整模型… ……………………………………………… 5
三、操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量新方法… ……………………………………………………… 5
四、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的最低資本要求… ………………………………………………… 6
五、杠桿率風(fēng)險(xiǎn)敞口的修訂… …………………………………………………… 6
六、資本底線的校準(zhǔn)… …………………………………………………………… 7
七、過(guò)渡期安排及其實(shí)施影響… ………………………………………………… 7
第二節(jié)　第一支柱：資本監(jiān)管……………………………………………………… 9
一、資本監(jiān)管的演進(jìn)… …………………………………………………………… 9
二、資本的重定義和重分類… ………………………………………………… 14
三、巴塞爾Ⅲ監(jiān)管框架下的資本底線… ……………………………………… 16
四、巴塞爾Ⅲ調(diào)整資本底線的影響… ………………………………………… 21
第三節(jié)　第二支柱：監(jiān)督檢查…………………………………………………… 25
一、巴塞爾Ⅲ第二支柱監(jiān)管框架… …………………………………………… 25
二、第二支柱下銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管… …………………………………… 26
三、巴塞爾銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管改革歷程… ……………………………… 27
四、2016年《銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》… ……………………………… 29
五、銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)改革及實(shí)施… ……………………………… 42
六、中國(guó)面臨的挑戰(zhàn)及提升建議… …………………………………………… 43
第四節(jié)　第三支柱：市場(chǎng)約束…………………………………………………… 46
一、信息披露監(jiān)管框架的演進(jìn)… ……………………………………………… 46
二、信息披露監(jiān)管框架的內(nèi)容… ……………………………………………… 49
三、提升中國(guó)銀行業(yè)信息披露水平的建議… ………………………………… 63
第二章 巴塞爾Ⅲ的資本監(jiān)管
第一節(jié) 巴塞爾Ⅲ信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法監(jiān)管改革…………………………………… 67
一、信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法監(jiān)管改革… ……………………………………………… 68
二、信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法的核心內(nèi)容與最新標(biāo)準(zhǔn)… ……………………………… 70
三、信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法實(shí)施的影響評(píng)估… ……………………………………… 77
四、信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法對(duì)中國(guó)的啟示… ………………………………………… 80
第二節(jié) 巴塞爾Ⅲ信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法監(jiān)管改革……………………………… 85
一、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法改革背景… ………………………………………… 85
二、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法風(fēng)險(xiǎn)敞口分類… …………………………………… 86
三、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法風(fēng)險(xiǎn)成本計(jì)量… …………………………………… 90
四、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)評(píng)法監(jiān)管改革的核心內(nèi)容… ………………………………… 92
五、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量準(zhǔn)則… ………………………………………………… 95
六、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)中國(guó)的啟示… …………………………………… 98
第三節(jié) 巴塞爾Ⅲ資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架…………………………………… 101
一、資產(chǎn)證券化概述… ………………………………………………………… 102
二、巴塞爾Ⅲ資產(chǎn)證券化監(jiān)管框架的演變… ………………………………… 107
三、巴塞爾Ⅲ資產(chǎn)證券化度量新方法… ……………………………………… 112
四、資產(chǎn)證券化監(jiān)管框架對(duì)中國(guó)的啟示… …………………………………… 120
第四節(jié) 巴塞爾Ⅲ交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與度量…………………………… 125
一、交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定義與特征… ……………………………………… 125
二、交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的度量模型… ………………………………………… 128
三、中央交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型… ……………………………………… 142
四、交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的防范… ……………………………………………… 146
第五節(jié) 巴塞爾Ⅲ操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與度量……………………………………… 149
一、操作風(fēng)險(xiǎn)概述… …………………………………………………………… 149
二、操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架的演進(jìn)… ……………………………………………… 154
三、巴塞爾Ⅲ操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架的計(jì)量方法… ……………………………… 158
四、操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架對(duì)中國(guó)的啟示… ……………………………………… 163
第六節(jié) 巴塞爾Ⅲ市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與度量……………………………………… 167
一、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)概述… …………………………………………………………… 167
二、巴塞爾Ⅲ市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架的演進(jìn)… …………………………………… 168
三、巴塞爾Ⅲ市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法… ………………………………………… 177
四、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架在中國(guó)的實(shí)施… ……………………………………… 187
第七節(jié) 巴塞爾Ⅲ介入風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與管理……………………………………… 190
一、介入風(fēng)險(xiǎn)的定義與范圍… ………………………………………………… 190
二、介入風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別… ………………………………………………………… 193
三、銀行對(duì)介入風(fēng)險(xiǎn)的潛在反應(yīng)… …………………………………………… 197
四、銀行在評(píng)估介入風(fēng)險(xiǎn)中的作用… ………………………………………… 201
五、監(jiān)管當(dāng)局的職責(zé)和政策實(shí)施細(xì)則… ……………………………………… 204
第三章 巴塞爾Ⅲ的流動(dòng)性監(jiān)管新框架
第一節(jié) 巴塞爾Ⅲ流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管改革進(jìn)程…………………………………… 209
一、流動(dòng)性的定義及監(jiān)管重要性… …………………………………………… 209
二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的歷史追溯… …………………………………… 212
三、危機(jī)中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)題及挑戰(zhàn)… ………………………………… 216
四、危機(jī)后的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管變革… ………………………………………… 218
五、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的改革趨勢(shì)與展望… …………………………………… 221
第二節(jié) 巴塞爾Ⅲ流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管……………………………………………… 223
一、后危機(jī)時(shí)代流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管原則的確立… ……………………………… 224
二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的兩個(gè)定量指標(biāo)… ……………………………………… 225
三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的五個(gè)監(jiān)測(cè)工具… ……………………………………… 234
四、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的特點(diǎn)… ………………………………………………… 236
五、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管新框架對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的影響… ………………………… 238
第四章 巴塞爾協(xié)議Ⅲ的宏觀審慎監(jiān)管
第一節(jié) 巴塞爾Ⅲ監(jiān)管框架下的杠桿率………………………………………… 243
一、杠桿率與資本充足率… …………………………………………………… 244
二、杠桿率風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)算方法的修訂及其影響… …………………………… 244
三、杠桿率的信息披露要求及其影響… ……………………………………… 249
四、杠桿率新規(guī)對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的影響… ……………………………………… 250
第二節(jié) 巴塞爾Ⅲ大額風(fēng)險(xiǎn)敞口監(jiān)管框架……………………………………… 252
一、大額風(fēng)險(xiǎn)敞口的監(jiān)管演進(jìn)… ……………………………………………… 252
二、大額風(fēng)險(xiǎn)敞口的相關(guān)概念… ……………………………………………… 254
三、特殊風(fēng)險(xiǎn)敞口類型的處理… ……………………………………………… 257
四、大額風(fēng)險(xiǎn)敞口新框架的比較研究與評(píng)價(jià)… ……………………………… 262
五、大額風(fēng)險(xiǎn)敞口監(jiān)管新規(guī)對(duì)中國(guó)的啟示… ………………………………… 265
第三節(jié) 逆周期監(jiān)管工具及適用性探討………………………………………… 270
一、資本計(jì)提模型的參數(shù)調(diào)整… ……………………………………………… 270
二、逆周期資本緩沖工具… …………………………………………………… 273
三、前瞻性動(dòng)態(tài)撥備制度… …………………………………………………… 277
四、差別存款準(zhǔn)備金率… ……………………………………………………… 287
五、逆周期監(jiān)管的實(shí)施難題… ………………………………………………… 289
第四節(jié) 全球系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的評(píng)估及監(jiān)管……………………………… 291
一、對(duì)全球系統(tǒng)重要性銀行的識(shí)別和評(píng)估… ………………………………… 292
二、全球系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的評(píng)估… ……………………………………… 307
三、全球系統(tǒng)重要性非銀行非保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)估… ……………………… 315
四、完善國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的管理框架… …………………………… 318
第五章 巴塞爾委員會(huì)金融科技研究
第一節(jié) 金融科技監(jiān)管概述……………………………………………………… 323
一、金融科技內(nèi)涵… …………………………………………………………… 323
二、金融科技分類… …………………………………………………………… 323
第二節(jié) 巴塞爾監(jiān)管動(dòng)態(tài)與趨勢(shì)………………………………………………… 325
一、監(jiān)管關(guān)注重點(diǎn)… …………………………………………………………… 325
二、監(jiān)管理念… ………………………………………………………………… 327
三、監(jiān)管方法探索… …………………………………………………………… 328
第三節(jié) 金融科技發(fā)展對(duì)銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的影響……………………………… 331
一、對(duì)銀行業(yè)的影響與相應(yīng)舉措… …………………………………………… 331
二、監(jiān)管機(jī)構(gòu)受到的影響與舉措… …………………………………………… 332
第四節(jié) 總結(jié)和展望……………………………………………………………… 333
一、對(duì)金融科技領(lǐng)域監(jiān)管探索的總體評(píng)價(jià)… ………………………………… 333
二、國(guó)際金融科技監(jiān)管探索對(duì)中國(guó)的啟示… ………………………………… 334
第六章 巴塞爾Ⅲ的實(shí)施
第一節(jié) 巴塞爾Ⅲ的實(shí)施安排…………………………………………………… 339
第二節(jié) 巴塞爾Ⅲ資本監(jiān)管的實(shí)施進(jìn)展………………………………………… 340
一、現(xiàn)行版巴塞爾Ⅲ基本完成實(shí)施… ………………………………………… 342
二、全球銀行業(yè)實(shí)施巴塞爾Ⅲ差異性顯著… ………………………………… 344
三、最終版巴塞爾Ⅲ項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展… ………………………………………… 347
四、巴塞爾Ⅲ在中國(guó)實(shí)施進(jìn)展… ……………………………………………… 348
第三節(jié) 巴塞爾Ⅲ資本監(jiān)管實(shí)施的一致性……………………………………… 352
第四節(jié) 巴塞爾Ⅲ的實(shí)施效果…………………………………………………… 355
一、全球銀行業(yè)資本實(shí)力增強(qiáng)… ……………………………………………… 355
二、銀行資本約束力評(píng)估… …………………………………………………… 356
三、總損失吸收能力評(píng)估… …………………………………………………… 360
四、流動(dòng)性指標(biāo)評(píng)估… ………………………………………………………… 360
參考文獻(xiàn)…………………………………………………………………………… 363
后記………………………………………………………………………………… 404